清收清欠工作实施方案（精选14篇）

制定工作方案要注重整体性和系统性，从而确保各个环节和部门的协同配合和高效运作。以下是一些成功的工作方案案例，希望能对大家的工作有所帮助。

清收清欠工作方案

根据公司《关于资产盘活提升租金及水电卫生等费用结算清欠工作方案的通知》），为提高资产使用效率，增加经营业务收入，确保年度经营指标任务顺利完成，为进一步加强对公司资产盘活物业出租、清理应收账款工作。生产管理中心特成立资产盘活小组和清欠小组，现将工作小组组织机构与工作职责、工作内容规定如下：

组长：xx。

副组长：xx。

成员：xxx。

（一）工作职责：

2、按审批程序组织开展资产出租土地、供电、供水等洽谈、招标、结算与租金收缴工作；

（二）工作内容：

1、梳理清理公司及子公司可盘活出租的房屋、构筑物和土地等资产（含厂房、办公用房、门面、停车场地、供水供电及各项维修服务等）。

2、列出可盘活出租的房屋、构筑物和土地等资产清单及编制资产档案台账。

3、对于清单上的资产开展出租土地、供电、供水等洽谈、招标、结算等工作。

4、做好资产出租的台账、租赁合同协议及相关手续。

5、编制每月出租台账和租金收缴的工作总结。

6、每月按时将出租台账和租金收缴情况报送财务部汇总核对。

组长：xxx（兼）。

副组长：xx。

成员：xxx。

（一）工作职责：

清理并收缴公司及子公司所有资产出租租金、水电费、物业服务费、卫生费、停车费等各类服务费用。

（二）工作内容：  。

2、清理物业欠款情况，并在6月30日前完成清欠催收。

3、指定工作人员具体负责资产出租的租金、水费、电费清欠应收账款的收缴工作。

4、在出租管理、费用催收、收缴关键时间节点要保证指定的工。

作人员的到岗履职，主动作为。

5、编制每月出租台账和租金收缴的工作总结。

6、每月按时将出租台账和租金收缴情况报送财务部汇总核对。

各小组成员要将思想与公司统一决策部署高度统一，全力攻坚，各司其职，

切实安排落实各项工作，做到全面彻底、不重不漏、账实相符，保证工作质量和工作成效，确保公司年度经营指标任务顺利完成。

清收清欠工作方案

农村信用社不良贷款清收范围主要包括：

（一）全市各部门、各镇党政机关公务员、事业单位工作人员自贷或提供担保形成的不良贷款。

（二）各村干部自贷或他人承贷村干部使用形成的不良贷款。

（三）市政府、各镇政府部门自贷、自办实体或提供担保形成的不良贷款。

（四）各村级集体自贷或自然人承贷村集体使用形成的不良贷款。

（五）其他与政府部门及其工作人员有关的不良贷款。

（六）关停倒闭企业形成的不良贷款。

（一）谁借款、谁用款，谁还款；谁担保、谁负连带责任。实际借款人、用款人是还款主要责任人。

（二）一次还款与分次还款相结合。有能力偿还贷款本息的，在规定时间内一次还清；额度较大、短时间内全额偿还有困难的，要签订还款计划，分期偿还。

（三）现金还款与以物抵贷相结合。以现金还款为主，不能全额现金偿还贷款本息的，不足部分可以物抵贷。

（四）落实债务与明确债权相结合。对手续不健全的，要完善手续，明确债权债务关系，保全农村信用社信贷资产。

此次集中清收农村信用社不良贷款工作从20*年9月20日开始至20*年12月31日结束，全过程分为四个阶段。

（一）准备阶段。20*年9月20日至20*年9月31日。市政府成立清收农村信用社不良贷款工作领导小组，制定清收方案。召开由领导小组成员单位、党委政府部门、事业单位和各镇政府参加的动员大会，对清收工作进行部署。

（二）催收阶段。20*年10月1日至20*年10月30日。农村信用社向借款人和实际使用人发放逾期贷款催收通知书，借款人或实际使用人要主动与农村信用社联系，能一次偿还的，要一次偿还贷款本息；额度较大、生产生活暂时困难、规定时间内不能偿还全部贷款本息的，借款人或实际使用人要与农村信用社签订分期还款计划，或以物抵贷。借款手续不健全的，重新签订借款合同，明晰债权债务关系。

（三）清收阶段。20*年11月1日至20*年12月20日。对催收阶段不能主动还款的借款人或实际使用人，要依法采取经济、行政和法律手段进行清收。

1、公告清收。催收阶段结束后，对不能主动还款的借款人或实际使用人，通过电视等媒体以及在借款人所在单位张贴公告等方式，告知借款人或实际使用人限期偿还贷款本息。

2、行政督促清收。对公告清收后，仍然不偿还贷款本息的部门、单位和村集体，由清收领导小组根据实际情况，督促其偿还贷款本息，或落实还款计划。对不偿还贷款的党政机关、事业单位的工作人员、村干部，由单位负责同志采取约见谈话等方式督促限期偿还贷款本息。

3、依法清收。对于公告清收和行政督促清收后，仍然不偿还贷款或不落实还款计划的，农村信用社集中统一向当地法院提起诉讼，依法清收借款人或实际使用人的贷款本息。

4、总结阶段。20*年12月20日至20*年12月31日。清收工作结束后，领导小组要组织专人进行认真总结，于20*年12月31日前，上报吉林省清收农村信用社不良贷款领导小组办公室。

（一）组织领导。清收农村信用社不良贷款领导小组各成员单位要确定一名联络员，在下设办公室的统一协调下开展工作。

（二）落实责任。按照农村信用社提供的不良贷款清单，清收工作实行领导分级负责制。市政府负责各镇政府及部门；各镇政府负责村委会；单位负责涉及本单位的工作人员。

（三）鼓励清收。对于清收措施落实到位，清收效果明显的镇，农村信用社在信贷投放上给予倾斜；对于清收效果明显的村（屯），农村信用社优先进行信用村（屯）评选，并在信贷额度和利率等方面予以支持。

（四）协调配合。市农村信用社要把清收进展情况，及时向领导小组汇报，加强沟通与协调。各成员单位要积极支持，密切配合。组织、人事部门要考核了解机关事业单位工作人员欠贷款不还情况；对农村信用社清收不良贷款的诉讼案件，在诉讼材料齐全的情况下，法院积极给予支持，抓紧立案和审理；对农村信用社清收不良贷款涉及的机关事业单位工作人员，构成职务犯罪的，检察机关要依法查办；对机关事业单位工作人员利用手中权力打击报复清收工作的行为，监察部门要严肃查处；对农村信用社提出立案的涉及清收不良贷款的案件，公安机关要及时立案并侦办；对农村信用社清收不良贷款过程中相关税费，税务部门要按照国家及省相关规定给予减免。

篇二：不良贷款清收措施方案（1648字）。

（一）加强领导，高度负责，成立专门清收小组。针对义堂支行不良贷款当前现状，支行组织信贷人员进行了一次全面清收，成立了以行长为组长，客户经理及信贷人员为成员的不良贷款清收小组，全职进行不良贷款清收，逐一落实，挨家到户，取得了理想的清收效果。八月底合计现金收回不良贷款27元，转贷盘活不良贷款87万元。

（二）先内后外，内外兼收，搞好“门前清”。对已经形成的不良贷款，进行分门别类，认真梳理。特别是内部职工贷款或者由内部人介绍形成的不良贷款，要从这部分贷款抓起，实行谁受理，谁负责，限期收回，否则，停岗清收，直至完全清收为止。以内带外，在做好自家清的基础上，再逐笔对外部贷款进行清收，从而起到很好的模范带头作用。

（三）“打蛇打七寸”，攻其要害，借力生力，巧收不良贷款。对于部分关系贷款，摊派贷款形成的不良贷款，特别是政府机关工作人员，清收人员主动去所在部门交涉，并视借款人态度以及还款承诺等情况向其部门领导反映，借助所在单位领导的压力督促其还清不良贷款。比如临沂市兰山区政府房产科的借款人王某20xx年2月18日在我支行借款29万元一笔，于20xx年8月18日到期后，多次清收无果，总是应付从事。经清收小组登门催收，很快于20xx年8月30日还清了该笔贷款。

（四）灵活清收，通过对担保人施加压力，力促以物抵债或变卖有效资产偿还贷款。借款人因经营不善，工厂倒闭，屡次催收均无果，经调查，担保人有代偿能力，可通过给担保人施加压力，促使贷款收回。借款人杨某某在我支行20xx年6月30贷款4.9万元于20xx年6月30到期后，无力偿还，一直欠息。清收人员了解到杨某某有2亩左右厂房一处系对外出租，同时担保人张某的结算帐户上有存款余额3万元左右，清收人员及时把相关信息提供了兰山区执行局并当时给予了查封。担保人感到了压力，主动跟借款人和清收人员联系，最后一致协商担保人张某买下了借款人杨某某的厂房，还清了该笔贷款，很好的盘活了该笔贷款。

（五）通过法院，检察院等权力部门，依法扣划、查封等措施清收不良贷款。在清收过程中，对于多次催收不积极主动配合偿还不良贷款的贷户，可与其说明情况，采取诉讼、执行、逮人等手段强制收回贷款，借款人许某某20xx年3月13日在我支行贷款27万元，于20xx年9月13日到期，该笔贷款到期后，一直处于欠息收款。经支行研究决定直接将该笔贷款进行了诉讼，通过法庭从担保人吴某帐户上扣划了借款本金及所有欠息，保全了该笔贷款。

（六）具体问题具体分析，协议分期还款是良策。对于有些不良贷款户，具体问题具体分析，为最大限度的减少损失，一次性偿还所有贷款不现实，根据借款人的信誉状况，与其签订分期还款协议，也不失为不良贷款清收的一个良策。借款人王某某在我支行借款4.7万元一笔，考虑到借款人实际情况，与其签订了分期还款协议，每月还款1500元，到现在借款余额尚欠2.9万元。

（七）“放水养鱼”盘活不良贷款。对于因资金周转困难形成的不良贷款，经信贷人员实地考察，考虑到借款人的经营项目有一定市场前景和发展潜力，可根据信用评定和资信评级适当给予信贷支持，帮助其发展项目，逐渐偿还贷款。例如，特别是养殖贷款，由于资金周转时间比较长，容易形成不良贷款，但有一定的市场前景，可考虑经营户的信用状况和养殖项目，适当给予一定的信贷资金扶持，帮助渡过难关，从而更好的偿还贷款。

温馨提示：贷款是一种按照利率和归还条件而出借货币的信用形式，出借机构分为银行和各信用机构，贷款类型分为个人贷款，汽车贷款，住房贷款，公积金贷款，消费贷款，信用贷款，无抵押贷款。20xx年最新的贷款利率具体定位：

一、半年至一年的短期贷款为：

1、180天以内（含180天）5.6%；

2、180天至365天（含365天）6%。

二、一年至五年以上的中长期贷款利率为：

1、一至三年（含）6.15%；

2、三至五年（含）6.4%；

3、五年以上6.55%。为响应国家对个人征信的号召，快易贷建议用户遵守征信要求和相关法律，以免影响贷款和信用卡申请的信用。

篇三：镇信用社不良贷款清收方案（1217字）。

为进一步优化农村金融环境，防范和化解农村信用社金融风险，推动我镇信用环境建设，确保信用社资金良性循环，有效支持我镇新农村建设和农村经济发展，结合我镇实际，特制定本清收方案。

一、指导思想。

以党的十七大和“三个代表”重要思想为指导，深入学习实践科学发展观，为实现我镇经济稳健发展，维护农村信用社金融秩序、债权债务和农村金融稳定，构建和谐的金融环境，让农村信用社更好地为地方经济发展作贡献，服务好“三农”，需站在讲政治的高度帮助农村信用社清收不良贷款，依法打击逃废债行为，改善农村信用环境，促进我镇经济快速、健康、稳定发展。

二、清收范围和重点。

1、清收范围：信用社发放并已形成不良的到、逾期贷款。

2、清收重点：到、逾期并有偿还能力且长期不还的“丁子户”、“赖帐户”；机关单位干部职工拖欠信用社的不良贷款；故意拖欠逃废信用社债务行为的贷款。

三、组织机构。

为有效地帮助信用社清收不良贷款，依法打击逃废债行为，确保清收工作有序正常开展，特成立沙子坡镇清收农村信用社不良贷款领导小组，其组成人员如下：

组长：

副组长：

成员：

领导小组负责指导协调相关部门和单位做好清收工作，各村、支两委也相应成立清收小组，根据各村不良贷款情况，明确清收任务，并积极采取各种方式帮助信用社清收旧贷，实现信用社不良贷款总量和占比“双降”。

四、工作措施。

1、清查摸底。镇信用社要对20xx年3月底以前的到、逾期贷款逐一进行摸底，对有偿还能力且长期拖欠或恶意拖欠不还的“丁子户”“赖帐户”造册登记，落实清收责任，明确任务，确保清收任务顺利完成。

2、根据不良贷款形成的情况和原因，信用社要细化清收措施，分类清收。

（1）各机关单位干部职工拖欠或引荐、担保、自贷的不良贷款，由单位督促其借款人、介绍人、担保人限于20xx年6月底以前全额归还贷款本息，对到期不能归还的，由该责任人所在单位负责人协助信用社按月全额扣发工资收回，直到贷款还清为止，若借款人直接为单位负责人的将直接报其主管部门处理并暴光。

（2）对恶意逃废债务的借款人、担保人，一是将公布不诚实守信人员名单，予以公开暴光。二是充分发挥司法机关的职能作用，加大执法力度，为清收不良贷款提供法律帮助和司法保障。

四、落实责任及工作要求。

按照“区域管理，逐级负责”的原则，镇直各工作部门及村支书为第一责任人，对本单位、本村辖区内的清收工作负全责，将清收工作和计划层层分解落实，领导小组办公室要加强检查督办，镇纪委、财政所等相关部门要协助抓好干部职工拖欠、介绍、担保贷款的清收工作，对限期内未归还不良贷款公职人员采取相应的清收措施和处理办法。

1、镇派出所、司法所等部门要在办理信用社贷款案件纠纷和处理弃帐外逃的贷款户方面发挥作用，并对阻挠、抗拒清收工作的违法人员及时进行依法处理。

2、镇直各职能部门在清收和盘活不良贷款中，要充分发挥各部门职能作用，积极支持清收工作，对“顽固户”、“赖账户”、“钉子户”采取强有力措施，加大不良贷款清收和盘活力度。

清收清欠工作报告

我局历来高度重视清理解决拖欠农民工工资情况，多次发文要求各县（区）水务局提高认识，落实责任，明确各县（区）水务局为本县（区）水利建设项目包保责任单位，要求一把手作为解决农民工工资拖欠问题的第一责任人，分管领导是具体责任人。认真组织研究分析本地区农民工工资拖欠的突出问题，明确牵头协调和处理解决的责任人，限定解决时限，限定兑付期限，加强督促检查，确保问题得到及时妥善处理，切实维护广大农民工的合法权益，维护社会和谐稳定。要求各县根据实际情况制定开展农民工工资支付情况专项检查工作方案，并要求向社会公布举报投诉电话，以便接受群众监督。

根据《妥善处理农民工工资拖欠上访问题的通知》（保办电〔20xx〕9号）要求，我局在水利系统中认真开展了清理解决拖欠农民工工资情况专项检查活动，以《切实做好春节期间清理解决拖欠农民工工资问题的紧急通知》（保水电〔20xx〕2号）文件，专门对该项工作做了安排部署，截至目前五县区水利系统均已完成了清理解决拖欠农民工工资的专项检查。各县区对本区域所有在建水利工程项目支付农民工工资情况进行了逐一清查，摸清底数、掌握情况，积极开展协调解决工作。对项目各施工企业、劳务队伍的用工情况、签订协议情况、农民工工资结算、支付情况进行了认真排查，通过排查，进一步核实农民工工资发放情况。开通了拖欠民工工资投诉举报电话号码，在各标段、各工地进行公布，认真调查核实每一起投诉和举报，做到发现一起、查处一起、解决一起。要求各县区要按照合同约定，加强工程验收和计量支付管理，加快工程款结算支付进度，加强对施工单位财务监管力度，督促及时清算支付材料款、设备租凭费、农民工工资等费用。

要求各县区对施工单位可能出现无法及时偿还欠款或不能及时支付农民工工资的施工单位，采取约谈其项目经理、法人代表等措施，责令其限期解决拖欠工资、费用等问题；对于拖欠农民工工资的施工企业，在招标过程中要按照施工企业信用评价规则的要求，在其信用评价得分中扣除相应分数；对于恶意拖欠、引发重复上访、拖欠情节严重的施工企业，要按照有关规定对其给予信用评价降级，或直接列入保山市水利建设市场从业单位黑名单。以加大对拖欠农民工工资的施工单位惩处力度，落实责任，建立水利系统解决拖欠农民工工资问题的长效机制。

为了切实维护好广大农民工的合法权益，努力构建和谐社会，促进水利事业的发展，我局将继续加大监督力度，做好农民工工资支付专项检查工作：

（一）建立长效机制，以专项检查活动为契机，建立长效工作机制。积极配合相关部门开展农民工工资支付专项检查工作，切实维护劳动者的合法权益，维护和谐的劳动关系，防止非正常上访事件的发生。

（二）提高认识，加大落实力度。解决拖欠农民工工资问题历来是劳动保障监察工作的重中之重，我们将进一步提高认识，增强专项检查工作的落实力度。

清收清欠工作方案

为解决公司业务活动中面临的经销商及客户迟付、拖欠、拒付款项，造成公司流动资金短缺，法律纠纷不断，制约企业生存与发展的重大难题，加强对催收货款工作（简称清欠工作）的管理，引导企业规范经营、防拖防欠，促进企业提高管理质量，增强企业竞争实力，特制订本办法。

第二条应收账款是指根据各类供货合同（协议）约定，公司应收取买方的各类款项。其中包括主机货款、保兑仓垫款、融资造成公司回购及垫付款项、代垫运输费、配件款等款项。

第三条拖欠账款是指超出合同规定期限应收未收的款项，其中包括因拖欠造成应补偿的利息。

第四条公司根据我国有关法律，依据签订的供货合同和履约情况，通过诉讼或非诉讼方式催收应收账款，处理因拖欠货款引起的经济纠纷、解决历史遗留拖欠货款的事项以及为预防发生拖欠采取的措施均为本办法涉及的业务范围。

第二章机构职责与人员配备。

第五条。

公司成立“清欠工作小组”（以下简称“清欠小组”），公司清欠工作有总经理领导下指定分管领导全面负责公司的清欠领导工作。

第六条。

清欠小组在公司直接领导下对公司的清欠工作实施专业性管理和业务性指导，参与大额货款清收工作，并协调解决清欠工作中发生的重大问题。

第七条各部门及公司下属子公司要高度重视清欠工作，由总经理指派主要领导负责主抓清欠工作，并设立专门的清欠机构负责清欠工作，清欠机构要配备足够数量的工作人员，制定明确的工作职责。

第八条。

公司要逐步建立和完善既有应收账款所在部门账目并独立负责，又有财务、1销售、法务和下属公司通力合作的清欠工作体系，并逐步建立保密案件、经销商信用、企业风险管理体系。

第九条。

公司清欠小组工作人员要具备一定的专业水平和综合业务能力。要重视清欠小组工作人员业务素质的培养和业务能力的提高，支持并积极选派人员参加系统内外的各类与清欠工作有关的业务培训。

第三章责任制度。

第十条发生欠款的负责人是清欠工作的第一责任人，全面负责本部门及公司下属子公司所发生欠款的清欠工作并由清欠小组协助。对于拖欠货款额度大、账龄长、难度高的经销商与客户，涉及公司主要部门的要亲自参加策划、决策并组织实施。

第十一条公司领导班子成员要积极参与协助清欠工作，根据分工职责承担相应的清欠工作责任，并将清欠指标纳入领导班子的经营考核指标体系。

第十二条公司财务总监对清欠工作涉及财务数据负有专业管理职责。公司财务部按照合约规定的付款条件，及时监督货款回收，控制拖欠货款发生，督促拖欠款的清收和追索，核定清欠工作的成本，协助处理呆账坏账。

第十三条部门责任。

1、公司法务部负责公司和公司下属子公司的清欠工作的管理、协调和指导。认真贯彻执行上级有关清欠工作管理制度和管理办法；掌握汇总清欠工作进展情况，审核、填报有关报表，提供分析资料；对各环节清欠责任人的工作进行管理和监督。负责组织有关部门研究制订客户清欠的措施和办法。

2、营销部和下属子公司要对签约、履约全过程承担连续责任。负责协调解决清欠过程中涉及合同条款的争议问题，根据供货合同和结算资料，提供有效证据，为清欠工作提供收款依据。对清欠经销商及客户所在区域，驻外办事处必须协助清欠工小组进行对应。

3、财务部在清欠工作中要加强货款结算回收工作，严格财务核算和收款手续，提供有关拖欠款的准确数据，收集客户资金动态信息，及时与公司清欠小组沟通。参与实施清欠工作中的债转股、实物抵债以及实物变现、资产评估等工作。

4、技术中心及客户服务部和公司下属子公司要及时组织力量进行协调处理，解决。

2好客户投诉的质量问题，清除清欠障碍。

5、欠款业务所在下属子公司要提供相关结算凭据，以便财务、法务部和清欠小组掌握货款结算的数额，保证货款及时结算。

6、营销部要及时提供业务合作中的洽商签证等原始资料和数据，保证证据的完整和准确性。并在案件移交法务部之前把所涉及的所有资料交付法务部。

7、法务部应加强法律事务服务及合同审核管理，做到合同签定前签署意见、合同签定后内容交底，履约过程中进行检查等。及时准确的收集各种证据资料，提出有效的解决办法，依案情与诉讼审批程序对案件进行评估、立案、诉讼。

8、公司其它相关部门及下属子公司要根据本部门及下属子公司工作职能，担负清欠工作中应承担的责任。凡对公司统一安排的清收拖欠工作执行不力的，应承担其责任。

第十四条在公司及其它部门未同意下，签署的相关合同（协议），造成公司重大经济损失的，业务及签署合同的经办人是清欠的直接责任人，也是货款清收的终身责任人。各下属公司应严格执行合约条款，把客户开发、关系维护和货款清收结合起来，视货款实收情况维护经销商及客户关系。

第四章清欠原则。

第十五条清欠工作的指导思想是依约主张债权、依法维护权益。按照既积极清收又讲究策略的原则创造性地开展清欠工作。在清欠工作中要注意与还贷、抵税、清偿债务、处理不良资产结合起来。要处理好清欠与市场开拓、客户维护的关系。

第十六条对拖欠货款的经销商、客户及相关债务人，要逐个分析，找出拖欠原因，确定清欠目标和实施方案，根据客户的资金、信用状况采取不同的清收方法，核定清欠指标。

对资金状况较好的经销商及客户和债务人，应加大催收力度回收现金。

对于经销商及客户和债务人资金状况不好，但项目市场前景看好的，在经过充分的调查论证后，可采用有效抵押担保的办法清欠，并报备财务部、法务部及相关部门审核后，经相关领导批准方可实施。

对于资金状况不好、经营不善的经销商与客户和债务人，可考虑以实物抵债的办法，并做好资产鉴定、评估、保全、资产所有权转移登记等工作。

对于资金状况恶劣、恶意拖欠、恶意逃债的客户和债务人，应果断采取诉讼或其它。

3法律形式，以及法律允许的方式维护企业权益。

第十七条加强清欠基础资料、文档管理工作，认真清理正在供货合作业务和历史遗留拖欠货款业务的资料。建立应收账款台帐，对清欠工作实行动态管理。

第十八条在条件允许的情况下，按照法律程序进行债权债务转移，减轻企业拖欠款和债务的双重压力。

第十九条本着内部协商，内部仲裁，共同对债务人结算，按照市场经济运行规律办事的原则，妥善解决公司内部与下属子公司及部门之间的所牵扯债权债务问题。

第二十条。

《合同法》、《担保法》等法律法规以及最高人民法院对《合同法》、《担保法》等司法解释是解决拖欠问题的法律依据。对不按合同付款的债务人，要运用法律武器维护公司权益。

第五章防欠措施。

第二十一条注重市场调研、客户信用调查、项目前景分析，强化前期防范工作。建立和完善销售合同评审制度，制订详细的合同内容条款，审慎签订供货合同，从源头上合理防范和化解拖欠风险，提高采购及销售业务质量。

第二十二条坚持采用经公司评审的示范合同文本，强化供货合同中关于结算支付的约束条款。明确约定货款支付数额和期限、违约责任、结算方式。

第二十三条下属子公司及各部门作为供货方，要严格履行合同，确保产品质量。对客户提出的意见要及时反馈、热情答复，发现问题及时解决，不给客户留有任何拖欠的借口。

第二十四条强化各级、各类、各有关岗位人员的证据意识，加强基础资料管理。在履约过程中重视业务进度结算和收款，对每一项经济业务活动随时记录，做好信函往来登记、签证确认、变更洽商文件的归档，密切注视债务人信用信息，及时收集证据资料、随时为索赔和清欠做好诉前基础工作。

第二十五条。

在履约过程中，一经发现经销商及客户等未按合同付款，或货款回收低于约定比例，各有关部门应依照职责立即采取行动，直至停止供货或相关措施，及时化解拖欠风险。

第二十六条。

供货按照合同履约完成后，在未按合同约定足收供货款或对供货拖欠款的债权尚未合理安排或缺乏回收保障的情况下,不得再次进行供货。

第二十七条大力加强综合smis信息化建设，逐步建立公司客户信用信息库，包括公司与经销商、经销商与客户终端合同、客户服务报告等信用资料和档案，要及时上传smis系统，实行网络管理，利用现代化手段防范风险。

第六章责任追究。

第二十八条下属子公司及各部门对任何一笔拖欠款的形成和追讨不利情况都要作出具体分析，划清个人责任和单位责任。依责追究，决不姑息迁就。对构成违法犯罪的，依法追究法律责任。

第二十九条对贻误清欠工作造成企业法人财产并造成公司国有财产损失的，按照国家有关法律、法规和公司有关奖惩规定进行处理。

1、对拖欠款严重、清收不力的经销商与客户，应直追究负责人和业务经办人的个人责任，追究处理方式包括通报批评、行政记过、免除职务、追究经济责任等。

2、对已分清责任确因拖欠造成重大损失的责任人，在未追回或减少损失前，不得晋级提升、不得同意调离本公司。

3、对财务人员在清欠工作中违反财务管理制度造成直接或间接损失的，依《会计法》及财务管理制度追究其责任。

4、对合同签订部门前期工作失误、客户信用失实等造成货款严重拖欠和损失的，应视情节追究该部门负责人和当事人的责任。

5、对发生严重拖欠并负有直接责任的销售业务人员，不得同意办理离职手续，取消其参加评优的资格。对未完成当年回收货款和清欠指标的，不得兑现提成奖励和享受年终奖。

6、不得以应收款或拖欠款额作为实际收入，对下属子公司及各部门经营团队或销售业务人员兑现提成、年终奖等奖励。凡是不主动清收清欠或拖延清欠工作，将拖欠款、应收款作为“小金库”用于“少数人”或“小团队”消费或以此谋取私利的，视情节追究责任人的责任。

7、对任何部门和个人怠于清偿欠款的行为将予以严肃惩处，对造成损失的视情节追究其经济和法律责任。

8、对虚报、瞒报清欠成果或统计数据的，应追究责任人责任，给予行政、经济处罚；构成犯罪的，追究其刑事责任。

清收清欠工作方案

清欠工作实施方案范文

怎么才能写好应收账款清欠工作方案?今天来就为您介绍两篇应收账款清欠工作方案的文章供您参考。

应收款项有利也有弊，在扩大企业规模给企业带来利润的同时也会给企业带来一定的风险。

社会在发展，市场竞争越来越激烈，企业想要在竞争中立于不败之地，不仅要提高商品价格和质量，还要强化信用销售方面的工作。

这就需要给客户提供信用的服务，应收账款就是这样产生的，但是应收款项不断增加沉积之后给企业也带来了严重的负担。

企业的拖欠风险、坏账风险、经营风险都在不断增加，而且还造成应收账款坏账成本、机会成本以及管理成本的增加。

如果企业不能找到一个平衡点就会造成不利的影响后果，所以，怎样管理应收账款风险一直是企业经营管理的重点研究问题，是企业财务人员和管理者迫切需要处理的问题。

一、应收账款目前状况。

偿还账款，这样企业的应收款项不良资产形成，另外，还有一些是内部单位的拖欠账款，的账款已经拖欠三年以上，账龄结构日益严重，经营中现金流量不断增长，而销售上的增长给企业带来的只是账目上的利润，没有带来可以维持企业生产经营的现金流量，资金上面形成了内忧外患的局面，导致企业很难再继续扩大生产，企业资本的累积和运营都造成严重的影响。

二、导致应收账款形成主要原因。

(一)业务信息情况不了解，轻信承诺。

在目前激烈的不规范的市场竞争中，就房产企业而言，企业都想承揽更多的业务，很多工程在投标过程中垫付资金、压低标价获取投标。

但是在工程开工时业主的资金却无法到位，只能采用先赊后付的办法，这期间无法对业主的资金、信用状况方面进行深入了解，最后业主经济不断恶化，严重的导致破产无力偿还账款。

(二)信用得不到保障。

如，房产企业业主不守信用，用各种理由推脱，对最后施工的决算不予办理。

比如说，资料不全、质量问题等作为理由无限期的拖欠款项，导致有的工程最后决算要等到工程竣工后的两三年才给予处理。

(三)管理不规范。

在房产企业中有的分包单位和业务关于比较好，直接把工程款项提走，导致应收的款项没有办法清算，对齐企业正常的工程结算程序带来不利影响和破坏。

另一方面企业过于注重销售业务的考核，没有对收现指标进行考验，这也在一定程度上阻碍了企业的款项清欠。

(四)企业人员调动影响。

企业负责人员的调动，没有交接好工作，造成相关人员走后，应收款项不规范没有相对应的人负责，长期处于挂账状态。

三、应收账款无法清欠对企业造成的影响。

目前，企业最严重的问题就是企业的应收款项过高问题。

(一)资金成本快速上升。

一些高额款项不能及时回收导致企业损失这部分资金带来的利润价值，使得企业现金短缺出现支付困难的现象。

企业为了能够正常的运转就必须用采取一些办法，如付出高额利息向银行申请贷款，这样致使企业财务费用不断增加。

(二)企业利润受到冲击。

应收款项不断形成，不但会冲减企业的坏账准备还会增加企业的管理费用，对企业利润造成冲击，致使利润下降。

(三)企业成本增加。

在清理追讨款项过程中，企业需要担负催款人员的业务招待费、交通费、差旅费、工资等各方面的费用，从而致使企业管理成本不断增加。

(四)增大企业隐性损失。

不良应收款项造成坏账产生，让企业的损失超出应收款项的额度，这样会给企业带来多重经济上的损失。

(五)企业失去再投资机会。

因为企业不能够如期回收资金，就无法对这部分资金进行再投资循环利用产生收益。

四、如何做好应收账款清欠工作。

从上面的分析让我们对应收款项有了一定的了解，应收款项对企业在市场竞争中起到了一定的影响，增加销售的同时产生利润，要提高企业资金的利用率就必须加强企业应收款项管理工作，从而加快资金回笼降低企业风险，促进企业的可持续发展，怎样做好应收账款清欠工作主要从以下几方面着手：

(一)全程监控流程规范化。

企业应收款项管理的目的是让企业责任化、规范化、制度化。

可分为以下几点：

首先是销售方面的工作，做好企业的信用管理和风险识别工作，制定一些可靠的信用销售制度，从源头上阻止销售人员盲目赊账来完成销售任务。

在销售的前期就开始对信用风险进行防范，所以销售部门要制定专业的客户信用管理员工，在对客户的各方面进行综合了解后建立可信的客户档案。

是否对客户进行销售的最基本依据就是档案的评估结果，而且要不断对档案进行更新，以免客户出现经济状况。

这样可以确保客户档案的实用性以及准确性，让企业管理层有效对销售人员的工作进行管理监控。

其次是收款方面的工作。

这环节的中心内容是保障如期全额回款。

企业可以建立账龄分类管理以及紫光广告管理系统对应收款项进行管理，一是，强化内部控制建设，根据企业的情况定制管理系统，这个系统对整个企业的部门进行分布管理，使得企业员工各司其职，互相制约，分工具体，责任明确，用这种办法来考核、检查、监督企业的应收款情况。

整个环节由企业的财务人员、销售人员共同完成，把工作落到实处，从源头上做好应收账款的管理。

这个系统可以改变企业的内部控制环境提高企业的管理效率。

对传统的财务和业务之间的划分作出改变，使得财务工作比较开放，一些会计方面的工作可以由业务来核算，让企业的管理模式由传统走向职能化，是企业内控管理的新平台和工具。

而且还要根据账龄对款项进行归类，财务部门按期和业务部门对账，第一时间把握应收款项动态。

及时把销售和应收款项进行变动，对于超期限的应收款项及时汇总统计、研究分析最后通报，做一个非常详细的账单。

每个月对应收款项进行账龄分析研究，对一些超出期限却又没超过18个月的应收款做风险管理评估，那种3～9个月的款项对相关负责人给予预警，要求尽快催回账款，还有一些已经超过18个月的必须进行法律、商账追收等方式，让相关负责人资料，正式进入催账环节。

最后是一些没有超过信用期限的款项，企业也不能放松，要及时提醒，以免发生故障。

最后是追缴欠款方面的工作。

财务要加强追欠工作的开展，对一些已经进入催账模式的客户要在系统中进行公布，加入问题客户名单，要求进行新业务的前提是必须全额回款。

财务对于风险款项要及时找出原因，落实责任。

在保护客户的前提下及时收回款项，采用不同的催款方式对待不同原因的客户，随时跟新客户的经营状态，经济状况，如果发现问题，马上采取措施，把风险降在最低。

同时，应该制定应收账款的终身制度，企业员工不管是离职还是换岗位都要对款项进行处理，办理好手续，保障账款及时安全的收回。

财务还要建立坏账的准备，及时核算坏账的损失，超出18个月的由财务进行核定，降低应收款的坏账风险再进行处理，除此之外，也要考虑自身特点，对坏账损失和收款费用之间做出权衡，坚持成本最低化的原则来处理。

(二)健全内部机制。

一方面，健立完善的销售回款制度。

每一笔订单的相关销售人员负责人必须全程负责，也就是从订单的签订到回款的整个过程。

另一方面，健全催收以及考核奖惩制度，在销售人员的考核指标中纳入回款率和销售额，让其与销售人员的奖金、工资等方面直接挂钩。

从应收款项的回款难易度以及账龄制定一系列的奖惩考核，用这种方式去促使企业销售人员的催款积极性的增长，作为企业应该奖惩分明，从而增大企业账款的回款率。

五、总结。

作为一个企业，流动资金的重要组成部分是企业的应收账款，因此企业必须提升和强化应收账款的管理工作，加强学习探索出对企业实用的、有效的应收账款管理方式，在工作完成后尽快回收企业的应收账款，提升应收账款的周转率，控制、减少应收账款资金占用的风险以及成本，让企业的现金流量增加，从而最大限度提高企业资金的循环利用，给企业带来更多效益。

定，企业在财务处理上就作为坏账处理，予以冲销，虽然作此账务处理并不等于债权的消灭，但这往往淡化了企业的催债意识。

一些企业由于对应收欠款管理不力，导致本可收回的欠款不能收回，该全部收回的只收回了一部份，其结果不是很理想。

究期原因，企业在应收账款管理中存在着“七多、七少”：

一是欠款数额较大的关注得多，而数额较小的关注得少;。

二是重表面催债的多，而对债务人深层的经营状况关注的少;。

三是催债时要求债务人作出口头还款承诺的多，而要求对方作出书面还款承诺的少;。

四是在催债中稍遇困难便退却的多，而一追到底的少;。

五是催债次数多，而有效催债的次数较少;。

六是私下协商解决的多，而采取法律手段的少;。

七是对相关法律不是很了解的多，而对相关法律了解的少。

每个企业尽管在应收账款管理方面的方法各不一样，但对相关法律缺乏了解这一点却带有很大的普遍性，企业如果能有效地从法律角度加强对应收欠款的管理，则可防患于未然，即使产生欠款纠纷不可避免，也可将企业应收欠款的风险降到最小，现仅就企业在应收账款管理中应注意的一些法律问题谈几点看法：

一、欠款产生前的预防。

居安思危，未雨绸缪，企业在应收欠款的管理中也不例外。

在应收欠款产生前如果采取一些必要的防范措施，企业在欠款中就会处于比较有利的地位。

作为债权人应注意以下几个方面：

一是重视审查债务人的主体资格;。

二是审查债务人的经营范围;。

三是审查双方所经营内容是否合法;。

四是审查债务人的偿债能力;。

五是审查债务人是否有良好的商业信誉;。

八是能采取担保措施的，要尽可能要求债务方提供担保，因为经担保后的债权优于其他债权优先受偿，这是降低风险的有效方法，当然在设立担保时要注意担保在法律上的有效性。

二、密切关注债务人经营状况。

债权人往往在欠款产生后忽视对债务人的经营状况进行必要的了解和监测，以为欠款还钱是天经地义的事，只要欠款到期收钱就行了，导致很多欠款到期后不是债务人生产经营状况发生严重恶化、面临倒闭，就是债务人早已人去楼空，在这种情况下要将全部欠款顺利收回，其难度可想而知。

抽逃资金，或有丧失、可能丧失履行债务的能力等情况，则应当采取必要的因应措施。

三、应当及时采取有效措施实现债权。

欠款纠纷产生后的解决方式很多，如协商、调解、仲裁和诉讼等，只要运用及时和恰当，就会收互事半功倍的效果。

清欠工作实施方案范文

一、强化疫情防控政治责任。

当前全球新冠肺炎疫情大流行仍处于高位运行，新型变异毒株不断出现，全国部分地区出现新冠肺炎疫情，疫情防控压力大、任务重。各学校幼儿园及社会培训机构要压紧主体责任，提高政治站位，增强政治责任，压实“四方责任”，落实“四早”要求，各学校幼儿园及社会培训机构的主要负责同志是疫情防控第一责任人，坚持和发挥好前期防疫工作中形成的好机制、好做法、好经验，确保指挥体系科学有力、运转高效，确保每项工作责任到人、落实到位。

二、明确师生员工出行要求。

“两节”将至，各学校幼儿园及社会培训机构所有在x师生员工不得擅自外出，学校要切实加强师生员工行程管理，师生员工非必要不离x，确需离x的，必须逐级履行请假报备手续，确保教育系统所有师生员工行程可控可追溯。确需出行的须持48小时内核酸检测阴性证明。师生员工不得前往国内中高风险地区和境外。发热病人、健康码“黄码”、居家健康监测人员等履行个人防护责任，主动配合健康监测和核酸检测，在未排除感染风险前不出行。

三、加强师生员工健康管理。

各学校幼儿园及社会培训机构切实做好师生员工健康管理，教育引导师生员工“双节”期间不到人员聚集场所，不参加聚集性活动，遵守疫情防控规定；教育引导师生员工非必需不要从境外高风险地区邮购商品，谨慎邮购国内有本土疫情报告所在地区的商品。加强校门管理，对所有入校人员进行身份核验、健康码、行程卡核查和体温检测。坚持“日报告”“零报告”制度，动态精准掌握师生员工健康状况和出行去向，做到所有师生员工行程轨迹等健康管理信息底数清、情况明；教育引导师生员工主动加强健康监测，如发现疑似症状，及时向街道社区和学校报告，并到具有发热门诊的医疗机构就诊。提高学校疫情防控措施温度，加强对留校师生关心关爱和重点人群心理疏导，丰富假期生活安排，保障学习、生活等需求，积极回应师生合理诉求，及时调整优化校园管理措施。对14天内有中高风险地区旅居史的师生员工要主动向所在社区报备，并配合做好集中隔离医学观察。对14天内有中高风险地区所在县（市、区、旗）旅居史的师生员工，在抵达当日验其48小时内核酸检测阴性证明，无有效证明人员应在12小时内向所在社区和单位报告，并在24小时内就近进行核酸检测。

四、严格控制聚集性活动。

各学校幼儿园及社会培训机构按照“非必要不举办”“谁举办、谁负责”的原则，严控大规模聚集性活动。举办会议等活动应当控制人数，尽量举办线上会议或视频会议，50人以上活动应制定防控方案和应急预案，落实人员排查、健康监测、健康码核验、“一米线”、口罩佩戴及场所清洁、消毒等防控措施，并提前向市疫情防控指挥机构报备。

五、不断健全疫情应急处置机制。

“两节”期间，各学校、幼儿园及社会培训机构确保疫情防控指挥机构正常运行，领导干部坚持在岗带班，安排人员24小时值班值守，做到反应迅速、沟通及时、信息畅通。不断完善响应迅速、流程完整、保障有力的平急一体化疫情处置预案，加强与卫健、疾控等部门联系，协同开展多场景实操应急演练，增强及时启动预案、科学精准处置突发疫情的能力。

六、持续推进疫苗接种和常态化核酸检测。

各学校幼儿园及社会培训机构高度重视新冠病毒疫苗接种工作，坚持知情、同意、自愿原则，提高师生员工接种意愿，指导学校幼儿园配合当地卫生健康部门稳妥有序推进3-11岁符合接种条件儿童新冠病毒疫苗接种。鼓励符合条件师生员工接种新冠疫苗加强针。严格落实《全省教育系统常态化该酸位测工作总体方案》要求，主动与卫健部门对接，每周抽取大于8%的师生员工进行核酸检测，对安保、保洁、宿管、食堂、门房等校园重点人员每两周做一次核酸检测。

七、开展校园爱国卫生运动。

各学校幼儿园及社会培训机构要深入开展校园爱国卫生运动，加强校园环境卫生整治，保障校园食品安全和饮用水安全，倡导文明、绿色、健康生活方式，全面提升师生“健康第一责任人”的意识。结合本校实际情况，开展形式多样的传染病防治知识宣传教育活动，全方位多层次宣传新冠肺炎疫情防控知识，让学生了解并掌握基本的卫生防病知识和防护技能，培养学生自我健康意识，养成良好行为习惯和健康生活方式。要教育引导学生加强体育锻炼和户外活动，增强机体抵抗力。

本方案执行时间为印发之日起到2022年x月x日。本方案的措施是基于当前总体平稳的疫情形势，若发生局部大规模的本土聚集性疫情并存在异地扩散的风险，要在做好疫情应急处置的基础上，对人员跨区域流动和风险人员排查等采取更为严格的措施。

清欠工作实施方案范文

根据第五次全国人口普查的资料，20xx年我国已经进入了老龄化社会，而且老龄化进程在加快。据201x年第六次全国人口普查主要数据公报(第1号)，大陆31个省、自治区、直辖市和现役军人的人口中，60岁及以上人口为177648705人，占，其中65岁及以上人口为118831709人，占。同20xx年第五次全国人口普查相比，60岁及以上人口的比重上升个百分点，65岁及以上人口的比重上升个百分点。

在全国老龄化加快的同时也伴随一系列社会问题的出现，老年人生理和心理健康、社会角色适应、人际交往、运动保健等问题亟待我们青年一代的关注。在湛江师范学院的教师住宿区里有很多优秀的退休老教授和老教师，在教师岗位上奉献了大半生，他们阅历丰富，成功的人生有着很多值得我们学习的地方。

但是由于多方面的原因，他们有的因为子女不在家而过着独居的生活;他们有的因为腿脚不方便而减少了社交活动;他们有的因为没有工作而闲赋在家，他们的人生经历缺乏了一些倾听者，晚年的退休生活略显的单调寂寞。

敬老爱老是中华民族的传统美德，社会工作协会秉承助人自助的宗旨，结合宏观与微观的介入手法，运用社会工作的三大技巧——个案工作、小组工作、社区工作，整合校园资源，为满足退休老教授的老年生活、娱乐需求，策划此次面向广大有志帮助老年人和践行社会实践的社工专业实践特色活动。

此次活动的目的不仅在于了解退休老教授的需求、生活状况和丰富老年生活，更在于通过此次活动让更多的学生从知识和信念层面建立对老年人的认识和尊重，用生命影响生命，给予老年人更多的关怀。

二、活动主题。

暖暖社工情，悠悠老者心。

三、活动目的。

(一)帮助老年人解决精神方面的需求。疏导不良情绪，驱除孤独感和无助感，感受社会对他们的关爱和温暖，对生活保持一种积极健康的心态。

(二)充分挖掘老年人的优点与积极想法，有效发挥老年人的余热。协助老年人有效地整合社区的资源，积极地开发和利用社区的资源。

清收清欠工作总结

20xx年各项目部坚持“目标、问题、结果”三个导向，认真学习贯彻总部清收清欠管理思路，紧抓项目建设中的各项重点工作，强化执行意识，守好安全、质量、进度、环保、信用、效益六条底线，狠抓资金管控，加大清收清欠力度，推动业财高效融合，确保项目管理综合治理实现齐抓共管，扭亏治亏工作取得实效。现将20xx年清欠工作总结如下:。

本年清收清欠目标值xx亿元，三项指标控制金额xx亿元。截止x月底，完成清收清欠xx亿元，三项指标余额xx亿元，调减清收清欠完成值后实际完成xx亿元，占目标值的xx%，低于时间进度xx个百分点。

（二）“两金”压降指标完成情况。

截止x月底，两金总额xx亿元，较年初增加xx亿元，增幅xx%，其中合同资产增加xx亿元，应收账款增加xx亿元，其他应收款增加xx亿元，存货减少xx万元，两金总额增幅x于营业收入增幅xx个百分点。

二是公司采用了“一对一”模式召开清收清欠推进会，与xx家单位签订了《清收清欠责任书》，明确了春节前清收确权和清欠回款的必保值、努力值、争取值。

四是结合实际，制定了《xx清收清欠督导方案》，分xx个组对重点项目进行包保督导，采用重、难点项目公司主管领导包保督导，重点项目公司分管领导包保督导，一般项目公司业务部门包保督导的三级督导模式，压实了清收清欠责任，目前各重点项目部门包保人已全部驻扎项目进行现场帮扶。

六是按月整理下发清收清欠完成通报，鼓励先进，鞭策后进。

（一）执行了一套系统全面的精准重点项目督导例会方案。

每月公司董事长、总经理等十位班子成员按组分别通过现场或视频例会的方式对xx个包保重点项目进行督导，灌输项目要突破传统束缚,创新思想,坚定信心，提升对清收清欠工作重要性的认识,真正将清收清欠工作付诸于实践，落实到每一个细节。

（二）制定了一套系统全面的其他应收款清理方案。

总部根据项目其他应收款清理情况针对已到期各类保证金、押金制定催要计划，明确具体承办人员，对于长期挂账的其他应收款查明了原因，分清责任，制定了处理方案，对形成的年代久远、回收无望的呆坏账并有确凿证据表明无法收回的其他应收款项，整理说明原因。

（三）聚焦指标、精准施策，用好以会代训抓细抓实清欠工作。

三四季度总部密集召开x次清收清欠推进会，集团公司副总经理、公司党委书记、董事长出席并作出重要指示，会上逐一分析重点项目指标完成值较差原因，下一步工作重点。总部包保人员全部驻扎项目进行现场帮扶，并督促要求各项目经理必须亲力亲为,对工作中的每一环节亲自督办、亲自过问,及时掌握工作进度和工作的具体实施情况,在清收清欠相关工作过程中要充分发挥领导的表率作用,以此推进工作的开展。

清收清欠工作计划

第一条、为解决公司业务活动中面临的经销商及客户迟付、拖欠、拒付款项，造成公司流动资金短缺，法律纠纷不断，制约企业生存与发展的重大难题，加强对催收货款工作（简称清欠工作）的管理，引导企业规范经营、防拖防欠，促进企业提高管理质量，增强企业竞争实力，特制订本办法。

第二条、应收账款是指根据各类供货合同（协议）约定，公司应收取买方的各类款项。其中包括主机货款、保兑仓垫款、融资造成公司回购及垫付款项、代垫运输费、配件款等款项。

第三条、拖欠账款是指超出合同规定期限应收未收的款项，其中包括因拖欠造成应补偿的利息。

第四条、公司根据我国有关法律，依据签订的供货合同和履约情况，通过诉讼或非诉讼方式催收应收账款，处理因拖欠货款引起的经济纠纷、解决历史遗留拖欠货款的事项以及为预防发生拖欠采取的措施均为本办法涉及的业务范围。

第五条、公司成立“清欠工作小组”（以下简称“清欠小组”），公司清欠工作有总经理领导下指定分管领导全面负责公司的清欠领导工作。

第六条、清欠小组在公司直接领导下对公司的清欠工作实施专业性管理和业务性指导，参与大额货款清收工作，并协调解决清欠工作中发生的重大问题。

第七条、各部门及公司下属子公司要高度重视清欠工作，由总经理指派主要领导负责主抓清欠工作，并设立专门的清欠机构负责清欠工作，清欠机构要配备足够数量的工作人员，制定明确的工作职责。

第八条、公司要逐步建立和完善既有应收账款所在部门账目并独立负责，又有财务、

销售、法务和下属公司通力合作的清欠工作体系，并逐步建立保密案件、经销商信用、企业风险管理体系。

第九条、公司清欠小组工作人员要具备一定的专业水平和综合业务能力。要重视清欠小组工作人员业务素质的培养和业务能力的提高，支持并积极选派人员参加系统内外的各类与清欠工作有关的业务培训。

第十条、发生欠款的负责人是清欠工作的第一责任人，全面负责本部门及公司下属子公司所发生欠款的清欠工作并由清欠小组协助。对于拖欠货款额度大、账龄长、难度高的经销商与客户，涉及公司主要部门的要亲自参加策划、决策并组织实施。、第十一条、公司领导班子成员要积极参与协助清欠工作，根据分工职责承担相应的清欠工作责任，并将清欠指标纳入领导班子的经营考核指标体系。

第十二条、公司财务总监对清欠工作涉及财务数据负有专业管理职责。公司财务部按照合约规定的付款条件，及时监督货款回收，控制拖欠货款发生，督促拖欠款的清收和追索，核定清欠工作的成本，协助处理呆账坏账。

第十三条、部门责任。

1、公司法务部负责公司和公司下属子公司的清欠工作的管理、协调和指导。认真贯彻执行上级有关清欠工作管理制度和管理办法；掌握汇总清欠工作进展情况，审核、填报有关报表，提供分析资料；对各环节清欠责任人的工作进行管理和监督。负责组织有关部门研究制订客户清欠的措施和办法。

2、营销部和下属子公司要对签约、履约全过程承担连续责任。负责协调解决清欠过程中涉及合同条款的争议问题，根据供货合同和结算资料，提供有效证据，为清欠工作提供收款依据。对清欠经销商及客户所在区域，驻外办事处必须协助清欠工小组进行对应。

3、财务部在清欠工作中要加强货款结算回收工作，严格财务核算和收款手续，提供有关拖欠款的准确数据，收集客户资金动态信息，及时与公司清欠小组沟通。参与实施清欠工作中的债转股、实物抵债以及实物变现、资产评估等工作。

4、技术中心及客户服务部和公司下属子公司要及时组织力量进行协调处理，解决。

好客户投诉的质量问题，清除清欠障碍。

5、欠款业务所在下属子公司要提供相关结算凭据，以便财务、法务部和清欠小组掌握货款结算的数额，保证货款及时结算。

6、营销部要及时提供业务合作中的洽商签证等原始资料和数据，保证证据的完整和准确性。并在案件移交法务部之前把所涉及的所有资料交付法务部。

7、法务部应加强法律事务服务及合同审核管理，做到合同签定前签署意见、合同签定后内容交底，履约过程中进行检查等。及时准确的收集各种证据资料，提出有效的解决办法，依案情与诉讼审批程序对案件进行评估、立案、诉讼。

8、公司其它相关部门及下属子公司要根据本部门及下属子公司工作职能，担负清欠工作中应承担的.责任。凡对公司统一安排的清收拖欠工作执行不力的，应承担其责任。、第十四条、在公司及其它部门未同意下，签署的相关合同（协议），造成公司重大经济损失的，业务及签署合同的经办人是清欠的直接责任人，也是货款清收的终身责任人。各下属公司应严格执行合约条款，把客户开发、关系维护和货款清收结合起来，视货款实收情况维护经销商及客户关系。

第十五条、清欠工作的指导思想是依约主张债权、依法维护权益。按照既积极清收又讲究策略的原则创造性地开展清欠工作。在清欠工作中要注意与还贷、抵税、清偿债务、处理不良资产结合起来。要处理好清欠与市场开拓、客户维护的关系。第十六条、对拖欠货款的经销商、客户及相关债务人，要逐个分析，找出拖欠原因，确定清欠目标和实施方案，根据客户的资金、信用状况采取不同的清收方法，核定清欠指标。

对资金状况较好的经销商及客户和债务人，应加大催收力度回收现金。

对于经销商及客户和债务人资金状况不好，但项目市场前景看好的，在经过充分的调查论证后，可采用有效抵押担保的办法清欠，并报备财务部、法务部及相关部门审核后，经相关领导批准方可实施。

对于资金状况不好、经营不善的经销商与客户和债务人，可考虑以实物抵债的办法，并做好资产鉴定、评估、保全、资产所有权转移登记等工作。

对于资金状况恶劣、恶意拖欠、恶意逃债的客户和债务人，应果断采取诉讼或其它。

法律形式，以及法律允许的方式维护企业权益。

第十七条、加强清欠基础资料、文档管理工作，认真清理正在供货合作业务和历史遗留拖欠货款业务的资料。建立应收账款台帐，对清欠工作实行动态管理。

第十八条、在条件允许的情况下，按照法律程序进行债权债务转移，减轻企业拖欠款和债务的双重压力。

第十九条、本着内部协商，内部仲裁，共同对债务人结算，按照市场经济运行规律办事的原则，妥善解决公司内部与下属子公司及部门之间的所牵扯债权债务问题。、第二十条、《合同法》、《担保法》等法律法规以及最高人民法院对《合同法》、《担保法》等司法解释是解决拖欠问题的法律依据。对不按合同付款的债务人，要运用法律武器维护公司权益。

第五章、防欠措施。

第二十一条、注重市场调研、客户信用调查、项目前景分析，强化前期防范工作。建立和完善销售合同评审制度，制订详细的合同内容条款，审慎签订供货合同，从源头上合理防范和化解拖欠风险，提高采购及销售业务质量。

第二十二条、坚持采用经公司评审的示范合同文本，强化供货合同中关于结算支付的约束条款。明确约定货款支付数额和期限、违约责任、结算方式。

第二十三条、下属子公司及各部门作为供货方，要严格履行合同，确保产品质量。对客户提出的意见要及时反馈、热情答复，发现问题及时解决，不给客户留有任何拖欠的借口。

第二十四条、强化各级、各类、各有关岗位人员的证据意识，加强基础资料管理。在履约过程中重视业务进度结算和收款，对每一项经济业务活动随时记录，做好信函往来登记、签证确认、变更洽商文件的归档，密切注视债务人信用信息，及时收集证据资料、随时为索赔和清欠做好诉前基础工作。

第二十五条、在履约过程中，一经发现经销商及客户等未按合同付款，或货款回收低于约定比例，各有关部门应依照职责立即采取行动，直至停止供货或相关措施，及时化解拖欠风险。

第二十六条、供货按照合同履约完成后，在未按合同约定足收供货款或对供货拖欠款的债权尚未合理安排或缺乏回收保障的情况下,不得再次进行供货。

第二十七条、大力加强综合smis信息化建设，逐步建立公司客户信用信息库，包括公司与经销商、经销商与客户终端合同、客户服务报告等信用资料和档案，要及时上传smis系统，实行网络管理，利用现代化手段防范风险。

第六章、责任追究。

第二十八条、下属子公司及各部门对任何一笔拖欠款的形成和追讨不利情况都要作出具体分析，划清个人责任和单位责任。依责追究，决不姑息迁就。对构成违法犯罪的，依法追究法律责任。

第二十九条、对贻误清欠工作造成企业法人财产并造成公司国有财产损失的，按照国家有关法律、法规和公司有关奖惩规定进行处理。

1、对拖欠款严重、清收不力的经销商与客户，应直追究负责人和业务经办人的个人责任，追究处理方式包括通报批评、行政记过、免除职务、追究经济责任等。

2、对已分清责任确因拖欠造成重大损失的责任人，在未追回或减少损失前，不得晋级提升、不得同意调离本公司。

3、对财务人员在清欠工作中违反财务管理制度造成直接或间接损失的，依《会计法》及财务管理制度追究其责任。

4、对合同签订部门前期工作失误、客户信用失实等造成货款严重拖欠和损失的，应视情节追究该部门负责人和当事人的责任。

5、对发生严重拖欠并负有直接责任的销售业务人员，不得同意办理离职手续，取消其参加评优的资格。对未完成当年回收货款和清欠指标的，不得兑现提成奖励和享受年终奖。

6、不得以应收款或拖欠款额作为实际收入，对下属子公司及各部门经营团队或销售业务人员兑现提成、年终奖等奖励。凡是不主动清收清欠或拖延清欠工作，将拖欠款、应收款作为“小金库”用于“少数人”或“小团队”消费或以此谋取私利的，视情节追究责任人的责任。

7、对任何部门和个人怠于清偿欠款的行为将予以严肃惩处，对造成损失的视情节追究其经济和法律责任。

8、对虚报、瞒报清欠成果或统计数据的，应追究责任人责任，给予行政、经济处罚；构成犯罪的，追究其刑事责任。

清收清欠工作总结

xx年即将结束，我在领导的关心和指导下，在各部门的协助下，清欠办取得一定的成绩，但也存在一些不足之处，现总结如下：

自接任以来，通过各方面学习，使我经受了一次精神上的洗礼，让我知道了创业的艰辛，公司发展的艰难历程，让我增强了危机感和责任心，因此我更应该珍爱现在的工作，更要兢兢业业。

接手以来，整理了大量资料，细致掌握了各个工程的具体情况，为下一步工作打好基础，目前几个工程的案例使我详细了解了工作的步骤，处理问题效率更高。

工作在一步步中进行，但还存在较多不足，如法律的学习不够，个人能力、整体素质有待提高。所有这些都需要在以后的工作中加以改正提高和完善。

根据省市部门下发的关于农民工资的各个文件说明各级部门的重视程度，我建议xx那年我们应做到以下几点：

1.项目部工资结算应每月或者每段工程进度量由总公司、项目部和各施工班组长以及工人共同签字公示工人工资，然后转交财务存档。

2.项目部对劳务队长管理，劳务分包企业根据施工进度和各分工种农民工签订劳动合同，在开工前上交公司存档，制定职工花名册、考勤表、工资支付表等台帐。

3.项目部应配合农民工工资纠纷应急处置突发事件。

4.下一步应考虑欠薪应急垫付制度，筹措应急专项资金或以保证金垫付农民工工资。

5.对工程款已支付后项目部个人转移财产，逃逸等方法逃避支付工资及材料费或者有能力支付而有不支付的项目部负责人需采取法院起诉等手段进行执行。

新的一年即将来临，我将满怀信心，严格按照公司领导的要求，发扬大无畏的精神，勤奋学习，扎实工作，客服一切困难，争取xx年取得更好的成绩，为公司的发展贡献我的力量。

清收清欠工作总结

xxxx年xxx在xxx的关心和指导下，在各部门的协助下，牢记总经理训导，发扬伟大的“xxxx”，经过全体人员的共同努力，清欠办各项工作取得了一定的成绩，现做以下总结：

今年我们清欠办全体组织了三次总经理的两篇讲话——《记住昨天艰难的创业路，携手并肩共创美好未来》、《破釜沉舟背水一战》的深入学习，并且认真写了学习心得。通过学习，使我们每一个人经受了一次xx上的洗礼，让我们知道了xx创业的艰辛，xx发展的艰难历程，通过三次学习，让我们每个人增强了危机感和责任心，因此我们更应该珍爱现在的工作，更要兢兢业业！

20xx年业务部共申报清欠单位xx个，标的xxx万元，面对申报单位急，情况复杂的情况下全体清欠人员团结一致，勇于拼搏，克服重重困难，对所报单位进行了努力清收，截止20xx年xx月xx日，清欠办每个小组出差均超过xxx天，共清回货款xxx万元，当年申报清收率达xxx%。

20xx年清欠工作面对很多急案、难案、要案，但清欠人。

员毫不退缩，勇往直前，xxxx公司和xxx公司两案历经两年的艰难执行，终于圆满解决，xxxx公司也将胜利在望。狠抓难案、要案的同时，我们坚持“抓大不放小”，更不忘执行过去的老单位，使所报全部单位得到了全面、有力的清理。

今年我们还在xxx的协助下对清后余额进行了及时处理，在财务部的指导下对当年产生的xx个单位申报了坏账处理，并且还对今年的清欠单位诉讼文书等资料整理后交档案室入档，使清欠工作善始善终。

清欠工作虽然总体上比较积极，但还存在较多不足，如对法律的学习不够、个人能力、整体素质有待提高等，所有这些都需要在以后的工作中加以改正、提高和完善。

新的一年已经来临，我们全体清欠人员将满怀信心，严格按照总经理的要求，发扬伟大的“xxxx”，团结一致，勤奋学习，扎实工作，克服一切困难，争取20xx年取得更好的成绩，为xx的大发展贡献我们的力量。

清欠工作实施方案范文

本次清收处置不良贷款工作分四个阶段进行。

第一阶段为摸底阶段，从2012年5月15日至2012年5月20日，此期间要组织各信用社、部负责人对不良贷款进行调查摸底，填写《不良贷款统计表》，了解不良贷款基本情况。

第二阶段为认定阶段，从2012年5月20日至2012年6月。

-12。

第二篇：清收不良贷款方案。

*政发[2012]号。

各村委会、乡直各部门：

《*清收农村信用社不良贷款实施方案》已经**党委、政府同意，现印发给你们，请认真组织实施。

*人民政府。

二〇一二年七月十三日。

主题词：金融不良贷款实施方案通知**党政综合办2012年7月13日印发（共印20份）。

发至：各村乡直各部门。

**清收不良贷款。

为营造良好的**金融生态环境，创建金融安全区，确保我乡农村经济又好又快发展，经乡党委、政府研究决定，在全乡开展集中清收不良贷款的工作，特制定本方案。

一、指导思想。

认真贯彻落实科学发展观，以改善**金融环境，打造诚信**为目标，坚持实事求是、合法合规的原则，多措并举，多管齐下，完成清收**不良贷款的工作任务。

二、工作目标。

目前，**农村信用社不良贷款余额万元，力争采取有力措施，调动多方力量，最大限度降低不良贷款余额。

三、工作步骤。

按照乡政府相关工作要求，清收不良贷款工作时间安排为2012年7月16日至2012年12月31日，清收工作分三阶段进行：

（一）宣传动员阶段（2012年7月16日—7月23日）。一是召开各村、各单位的动员大会，部署不良贷款清收工作。二是根据信用社的贷款明细表通知、落实到人，并进行相关核实，做好清收不良贷款准备工作。同时做好相关宣传工作，在各村张贴信用宣传标语100幅、悬挂横幅3幅，以营造清收不良贷款的强大氛围。

（二）全面清收阶段（2012年7月23日—11月31日）。要。

2按照清收工作的总体目标要求，加强组织领导，统一协作，对不良贷款逐笔落实债务，落实清收对象，落实清收时间和清收方式。对恶意欠贷拒不偿还的单位及个人进行公开曝光，集中处理，确保应收尽收，最大限度降低不良贷款，同时要定期公布清收进度。

（三）复查整改阶段（2012年11月31日—12月31日）。组织召开阶段性总结会议，对各清收小组不良贷款清收情况开展检查和复查，对清收工作情况进行分析小结，对未按期完成清收任务的必须认真分析，查找工作不足，分析问题原因，顺利完成此项工作。

四、工作措施。

（一）加强组织领导，建立清收工作机制。

为推动攻坚活动顺利开展，成立乡不良贷款清收工作领导小组，各村要相应成立清收不良贷款工作领导小组。

（二）强化激励机制，实行奖惩并举。

1、2012年8月1日前，愿意主动归还欠款的单位和个人，经农村信用社认可同意后，可以申请按现行合同利率收取利息，不计复利，减免罚息。

2、乡、村两级干部职工拖欠贷款。经调查核实，对规定期限内还款不到位的干部职工，在欠款期内不予提拔、不得调动、不能参与评先评优，并停岗、停薪、停职。

3、农户和其他个人拖欠贷款，严格按照借款合同的有关规定，督促其主动归还。各村欠款的党员干部要带头还款。对于享受国家各项优惠政策的对象户拖欠贷款的，不予还款的将取消其享受资格。

4、对拒不履行还款义务的个人采取行政和法律措施进行清收，以确保清收目标的完成。

5、对参与清收的工作人员给予收回本息的5%进行奖励。清收工作后，不良贷款控制在。

10%以内村，将优先评信用村。

主题词：不良贷款清收方案通知。

**乡人民政府办公室2011年9月13日印发。

清欠工作实施方案范文

结合清欠工作实际，公司将制定二00九年度《清欠管理办法》、《清欠目标责任书》，明确两级清欠单位兼专职清欠员的职责，为任务指标的完成，保证清欠工作的落实，让每个清欠人员身上有压力，要实行“四定”工作原则，即定人员，定指标，定任务，定奖惩。

把任务指标分解到每个清欠人员身上，用制度和实效来对人员进行考核，根据债权形成的时间长短，清收的难易程度给予一定比例的提成，专职清欠人员的基本工资、绩效工资及其他工资补助全部通过任务指标完成情况，按欠款回收提成比例考核计发，以此督促清欠人员的工作主动性，也充分调动清欠人员的工作积极性。

制定清欠回访记录，清欠人员在每一次清欠过程中把对方说过的话、作出的承诺作简要的记录后，请求债务单位接待人员签字确认。

这样做，一方面是得到债务单位的高度重视，二是对清欠人员作到动态管理，三是从债权的法律诉讼时效上始终得到延续。

要定期召开清欠例会制度、各级领导要对清欠工作中遇到的问题及时听取汇报，因事应时做出研究调整。

各单位每月要将收回欠款的笔数、项数、金额和清欠指标完成情况进行统计上报公司财务科和清欠办公室，把债权管理和清欠催收逐步纳入规范化管理轨道。