自查报告是一个反思自身行为以及改进的机会，对于提高个人能力和职业素质有着积极的意义。通过阅读下面的自查报告范文，我们可以更好地理解自查报告的重要性和写作技巧。
财务管理情况的自查报告
本次专项活动是根据《深圳证券交易所创业版股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关规定，整个自查的内容主要包括岗位设置、科目设置、单位相关财务制度设计、外来发票的规范、自制凭证的规范、会计摘要的规范、会计凭证的填制、会计业务的规范、各项资产的盘点、应收账款的核对、账龄分析、凭证的装订、账表的处理等。自查的方法包括实地检查和穿行测试相结合等方法。
通过对照《深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷》和《深圳辖区上市公司财务会计基础工作存在的常见问题》经过全面自查，现将自查情况逐项列示如下：
1、财务人员和机构设置基本情况。
1.1主管会计工作负责人及会计机构负责人情况。
自查中发现公司总经理兼任主管会计工作负责人的工作，因总经理负责整个公司的全面经营管理，时间精力有限，且受财务会计专业技能限制，公司拟变更主管会计工作负责人及会计机构负责人，变更后总经理不再兼任主管会计工作负责人，由原会计机构负责人变更为主管会计工作负责人，由财务部财务经理担任会计机构负责人。因财务部财务经理目前还在试用阶段，待试用期结束后由财务部与人事行政部门进行综合考核符合任职条件后，由财务部提交申请，公司总经理批复报董事会审议通过。此事项在整改期结束之前（20xx年10月31日）变更完成。
1.2会计人员岗位设置情况。
自查中发现，公司财务部共计设置六名财务人员，设财务总监一名，财务经理一名，会计三名，出纳一名，所有财务人员均有《会计从业资格证》，并具备相应的必要的专业知识和专业技能。公司于2015年10月制定会计人员的工作岗位定期轮换制度，未发现有不规范事项。
1.3会计人员专业培训情况。
自查中发现公司会计人员有定期和不定期参加新会计准则、所得税汇算清缴、软件企业税收优惠政策、扶持企业优惠政策、研发费用加计扣除等外部和内部的相关专题的培训和讲座；2008年企业所得税汇算清缴培训，外培3小时，税务会计梁秀妮和财务总监黎燕红参加；2008年软件企业税收优惠政策培训，外培2.5小时，税务会计梁秀妮和财务总监黎燕红参加；2009年企业所得税汇算清缴注意事项培训，外培3小时，总账会计黄杨梅参加；2009年深圳市扶持企业优惠政策讲座，外培3小时，总账会计黄杨梅和财务总监黎燕红参加；2009年研发费用加计扣除事项专项培训，外培2.5小时，税务会计梁秀妮参加；20xx年4月公司全体财务人员黎燕红、梁秀妮、黄杨梅、朱丹平、徐卓峙、刘飞华参加财务会计基础工作规范企业内部培训，内培4小时；公司制定《员工培训管理办法》，财务部会计人员遵照执行，公司对会计人员年审费用予以报销。未发现有不规范事项。
2、会计核算基础工作规范性情况。
自查中发现记账凭证所附原始凭证单据齐全，会计凭证单独按月装订，采购业务记账凭证后附付款申请单，合同，发票，采购订单，入库单，银行付款单，所附原始单据齐全。销售业务记账凭证后附发票和销售汇总表，公司非经营性资金往来事项记账凭证后附付款申请单和银行付款单，非经营性资金往来基本都是与全资子公司发生，全资子公司的资金账户和账务处理均由公司管理。记账凭证有记账人员，会计机构负责人，出纳（收款和付款凭证），复核人签名。原始凭证一个月装订一次，按年按月顺序排列放到柜子里，由会计专人保管。总账和明细账一年打印一次，由总账会计和会计机构负责人签字。无不规范事项。
2.2记账基础工作情况。
自查中发现，公司出纳付款或者收款后取得银行支付凭证或者收款凭证及时进行登记、销售收入是在每个月系统统计并确认后进行集中入账、采购应付款是在验收入库手续和单据齐全后入账，会计凭证摘要能清楚反映经济业务，除部分重分类调整分录外，会计师要求的审计调整均全部入账，未发现不规范事项。
2.3合并报表的编制及相关工作情况。
自查中发现由公司总账会计专人负责并用手工编制合并报表和附注，会计机构负责人审核。按月编制合并报表，并在每个月结束后8个工作日内完成。不存在由年审会计师代为编制合并报表和附注的情况。对合并范围主体之间的往来由总账会计每个月定期对账，并由会计机构负责人对对账结果签字确认。因公司存货较小，主要是低值易耗品，且库存量和价值量均较小，财务部门与仓储部门每半年定期对账一次，并形成有对账相关人员签名的对账记录。未发现不规范事项。
3.1管理制度和岗位设置情况。
自查发现公司已经制定货币资金管理相关制度，公司财务部是货币资金管理部门，公司所有付款均经过由经办人申请、经办部门负责人确认、会计审核、财务经理复核、财务总监审核、总经理签批、出纳付款的程序进行。财务部负责资金管理业务，财务总监是资金管理负责人，负责确保资金安全有效、确保资金运作合法合规、做好资金筹划预算、审批银行开户申请、审核支付手续和方式等。资金管理负责人及出纳与控股股东、实际控制人和上市公司董事、监事、高管不构成亲属关系；资金的支付审批、复核与执行岗位分离，资金的保管、记录与盘点清查岗位分离，出纳没有兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。未发现不规范的事项。
3.2付款审批控制情况。
自查中发现资金支付尚未建立分级审批制度，执行中所有的资金支付均需要总经理、财务总监审批才能支付；付款申请单注明了款项用途，并附合同、发票、入库单或出库单、以及其他相关资料说明。公司对全资子公司借款，除履行一般付款申请程序外，还签订借款协议，公司暂未向其他非子公司借款。未发现不规范事项。
自查中不存在公司以个人名义或其他单位名义开立银行账户的情况，由出纳赴银行获取银行对账单，同时公司指定总账会计专人每月核对并编制银行余额调节表，并由财务总监复核签名并留底。单位付款基本使用银行支付，出纳根据签批的付款申请单及附件办理付款手续。收款和付款记账凭证均有出纳人员签名或者盖章。
公司为加强对银行对账单的稽核和管理，根据企业内部控制指引有关资金的相关要求公司拟对“由出纳赴银行获取银行对账单”进行整改，改由其他财务人员赴银行获取对账单。
3.4现金和票据的管理情况。
自查中发现已经建立定期的现金盘点制度；制度规定公司的库存现金限额为。
5万元。日常使用的票据种类为支票，并设置票据登记薄，对票据购买、领用、注销进行记录，作废票据没有销毁，不存在加盖公司公章或财务专用章的空白票据。不存在现金坐支现象，出纳每日对现金进行盘点，总账会计不定期抽盘和每月末盘点，并出具盘点表。未发现不规范事项。
自查中发现财务专用章由出纳保管，法定代表人私章由财务总监保管，发票专用章由税务会计保管。自查中发现使用财务印鉴未形成登记记录。
公司拟增加使用印鉴登记薄台账加强印鉴管理。
4、企业会计政策相关情况。
自查中发现，在公司财务管理制度下，公司建立了如下财务管理相关制度：费用报销制度、点卡管理制度、会计基础工作规范、采购库存管理流程、研发支出核算管理规定、固定资产管理办法、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易决策制度、募集资金管理办法、信息披露制度、现金盘点制度、预算管理制度等，最后一次修订时间在20xx年6月。未发现不规范事项。
4.2企业会计政策相关情况。
自查中发现公司会计政策按照《企业会计准则》（20xx）进行了修订，并经20xx年第一次临时股东大会审批。下属子公司的会计政策由母公司统一制定，并要求合并范围内各主体均采用与母公司一致的会计政策和会计估计。未发现不规范事项。
4.3企业会计估计相关情况。
自查中发现公司财务管理制度中已经对会计估计的变更做出了相关规定，会计估计变更事项需要履行公司董事会审批程序，财务管理制度规定需对公允价值变动收益进行检查，但未做出具体的流程和审批程序，公司目前不存在需要对公允价值变动收益进行检查的项目。财务管理制度规定需对预计负债进行检查，但未做出具体的确认流程和审批程序。
为加强和完善对财务管理制度的建设，公司对预计负债的确认、审批等相关的流程和审批程序作为整改事项，在整改期限结束之前（20xx年5月31日）制定出相关制度。
4.4重大会计差错更正情况。
自查中发现公司制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》，当财务报告存在重大会计差错更正事项时，公司审计部应收集、汇总相关资料，调查责任原因，进行责任认定，并拟定处罚意见和整改措施。审计部形成书面材料详细说明会计差错的内容、会计差错的性质及产生原因、会计差错更正对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标、会计师事务所重新审计的情况、重大差错责任认定的初步意见，之后提交董事会审计委员会审议，并抄报监事会。公司董事会对审计委员会的提议做出专门决议，独立董事发表独立意见；公司监事会切实履行监督职能，对董事会的决议提出专门意见并形成决议。公司最近三年未发生重大会计差错事项。未发现不规范事项。
自查中发现公司财务管理制度对资产减值做了具体的检查要求，对应收款进行减值测试的方法是根据应收款客户合作现状、造成欠款原因、催款情况以及欠款时间进行测试，测试的频率为每个年度，因公司存货较少，主要是低值易耗品，且库存量和价值量均较小、购买时间短，基本未做存货减值测试。未发现不规范事项。
5、财务信息系统使用和控制情况。
自查中发现公司于20xx年4月制定《财务信息系统管理制度》，财务信息系统由计算机硬件设备、财务软件、数据保存及备份、操作规程和使用人员组成的一个综合会计信息系统，并由it部门专设人员负责软硬件及数据维护。财务软件的服务器端及客户端的计算机均采用的是windows平台操作系统，财务软件的操作是建立在windows平台之上，并且生成的相关财务报表均由office软件支撑。未发现不规范事项。
自查中发现当月会计凭证生成后，实行交叉审核，即制单人不能审核由自己所录入的会计凭证，需由不同的人员进行审核、记账。未发现不规范事项。
5.3财务信息系统访问权限的控制。
自查中发现财务人员根据职位类别及其他部门使用人，填写《财务信息系统权限申请单》，并经财务部门负责人审批后向it系统申请对应的系统权限，除公司财务人员外，公司其他部门人员非经财务部门负责人审批许可不得使用财务软件。关联公司人员不得操作使用本公司的财务软件并进入查询本公司财务系统信息。未发现不规范事项。
6.1全面预算管理的执行情况。
自查中发现母公司对子公司实行全面预算管理，原因是子公司为新设公司，公司的预算由运营中心负责编制，公司由总经理、运营中心、技术中心、研发中心、财务部组成预算管理委员会，但此小组不是正式机构，在制定预算或者修订预算时进行小组审核，公司运营中心负责参与预算的编制，具体编制程序为由运营中心产品部制定各产品经营预算，经与预算管理委员会讨论后交财务部汇总编制总体预算，审批程序为产品部经理提交、运营中心总监审核、研发中心总监确认、财务总监审核、总经理签批。在预算执行中涉及到调整预算的，需要同样的审批，审批流程与预算编制的审批流程一致。财务部负责对下属子公司预算完成情况进行考核。未发现不规范事项。
6.2母公司对子公司的资金管理。
自查中发现公司目前有三家全资子公司，其中一家深圳网页游戏子公司有少量业务，其余两家为苏州子公司，还未正式运营，全部子公司的账务及资金账户均由母公司财务部兼职管理。子公司开立银行账户须经母公司审批，从管理制度上公司不允许下属子公司之间发生日常经营业务以外的资金往来，子公司日常经营业务范围内的支出，均需要母公司审批，子公司向外提供借款、向外担保、向银行或其他单位融资均需要母公司审批。未发现不规范事项。
自查中发现子公司目前没有全职财务人员，财务人员全部由母公司财务部财务人员兼任，由母公司进行统一管理。随着公司未来业务规模的扩大，公司会加强对子公司财务人员的配置，并实行有效监管，此事项作为公司的长效整改项目。
民办幼儿园食堂财务管理情况自查报告
为加强幼儿园管理，提高安全卫生意识，营造良好的、和谐的校园环境。幼儿园长期以来把安全卫生工作放在第一位，抓平时，重细节。根据上级指示精神，我园食堂食品安全工作领导小组对园内的食堂食品安全工作展开了全面、认真的自检自查，现将自检自查情况报告如下：
多年来，我园一直把食堂食品安全、传染病防控、学生饮食卫生和校园环境安全工作作为幼儿园工作的"重中之重"来抓，幼儿园牢固树立"安全第一、健康第一"的指导思想，建立了一支以田景桃为第一责任人，林泽勇主要负责的管理队伍，管理人员分工逐层细化，明确责任主体，层层签订责任状。明确谁出问题谁负责的责任追究制度。针对我园食堂工作人员不能稳定、监管存漏洞等情况，制定了监督制度，强化过程管理，发现问题及时整改，把食堂食品安全事件力争降到零。
为把工作做得更好,我们在每学年初专门召开食堂食品安全工作会议、幼儿园教职工、后勤人员会议，学习上级颁发的文件，要求幼儿园后勤人员提高食品食堂安全工作意识，增强食堂卫生常识，切实认识到学生安全卫生工作的重要性，保证把孩子教育好，管理好，保护好，让家长放心地将孩子交到我们的手中。
幼儿园组织相关人员认真学习《食品安全法》、《幼儿园食堂与学生集体用餐卫生管理规定》以及上级教育行政部门有关通知与精神。在全校开展食品安全宣传活动，以板报、宣传栏等形式宣传食品安全，努力形成人人讲安全、人人监督安全的校园氛围。严格落实幼儿园制定的'各项食品卫生制度，努力做到常规化。平时在采购物品时严格要求食堂定点采购、索取凭证、登记造册。使用的食品原料、佐料、食品添加剂、包装成品的食品，鸡鱼肉类、蔬菜类等在入库前验货，对于不新鲜，过期，霉变的一概杜绝入库和使用。每顿的饭菜都要留样待验，并作详细的记录，对卖不完的剩饭剩菜必须全部作为垃圾除理掉，绝不留到下一顿。我园的食堂设备设施以及水源不存在安全隐患，我园的食堂蓄水池等供水设施运转维护正常。
加强我园食堂从业人员管理，做好卫生知识培训工作。新学期开学，园长多次召集食堂工作人员学习有关安全卫生方面的知识，要求工作人员规范操作，遵守卫生管理制度，使食堂操作人员掌握了食品卫生安全的基本要求，养成了良好的个人卫生习惯，上班期间穿戴清洁的工作衣帽，勤洗手及剪指甲，不穿拖鞋，不准工作人员在食堂内吸烟、随地吐痰和乱扔垃圾。积极配合食品药品监督部门和质量技术监督局对我园食堂卫生与设备的检查，虚心地听取了专家们提出的宝贵建议，及时进行整改，消除了可能发生的安全隐患。
为了改善食堂环境，我园投入大量资金，改善学生食堂硬件条件。购置了餐具、厨具、消毒柜，防食物变质的冰柜，每顿对所有餐具及厨具进行消毒后保洁。食堂环境整洁。加工间生、熟食品分开，荤、素食品分开，加工生熟食品的容器、工具分开，食品分类存放，库房堆放食品隔墙离地。
为有效的控制幼儿园食物中毒事件发生，做好各类事故隐患监控，切实保障幼儿园师生员工健康安全。我们着重从以下几个方面着手解决：
1、加大宣传教育力度，增强学生的食品卫生、安全意识。我园将通过课堂教育、板报等多种形式加大教育力度，使食品卫生安全方面的知识深入人心，自觉抵制假冒、伪劣产品，维护自身健康。同时，也使食堂的工作人员自觉按照《食品卫生法》进行操作营业。
2、加大管理力度，杜绝校门外流动摊点的食品流入幼儿园；食堂生产加工加强卫生监管，严格操作规程。
3、全面停止使用一次性碗、筷和塑料袋，杜绝白色污染和食源性疾病的发生。
4、幼儿园通过健康教育，告诫学生不吃霉变食品，不买三无产品，不喝生水冷水，教育学生增强自我防护意识。
5、让从业人员持证上岗。
通过自查，我们认为我园的食堂食品安全工作处在正常、有序、健康运行的轨道上，基本符合上级领导和有关文件精神的要求。今后我们将进一步采取有效措施，毫不松懈地把我园的食堂食品安全管理工作继续推向新的更高的层次，创造一个学生满意，家长放心，同行佩服，领导认可的学习和生活环境。
财务管理工作情况自查报告
为了进一步加强幼儿园食堂财务管理，仔细贯彻落实区教育局关于食堂财务管理专项检查的通知精神，我园高度重视食堂建设和管理工作。为了协作区教育局开展食堂财务管理专项检查活动，我园马上对食堂财务管理状况进行了仔细的自检、自查，现将自查状况报告如下：
1、成立了以园长为组长的食堂工作领导小组，制定各项财务管理制度，明确职责和详细分工操作。
2、食堂财务建立了总账、明细账，现金日记账、银行存款日记账等，做到了日清月结。会计科目报表做的规范准时，同时开设了存折账户。
3、食堂管理规范，食堂为自主经营，做到菜谱价公示，每月收支公示。
1、伙食收费按月按标准，包餐……..元/生·天，伙食收据登记到人，数据清楚。
2、在校就餐的教职工及食堂人员按月交费，……..元/人·月，按月入账。
从不克扣同学伙食，也从不在食堂中列支业务费及在编教职工的奖金、福利和津补贴。全部支出有经手人、验收人、审批人，支动身票审核把关。
幼儿园食堂财务制度健全，做到专款专用，没有发生违规使用经费的状况，伙食费的.确定是依据本地的物价水平、幼儿养分摄取量(养分分析需求)、燃油、水电、工作人员成本核算等确定，幼儿的伙食费都是按餐和幼儿进行结算的(按月一次性退还)，无挤占克扣幼儿伙食费状况，食堂亏盈基本平衡。
明确并公开食堂岗位分工和相关的职责权限，做到不相容岗位实行分别管理。严格食品出入库制度，进出库物资开三联出入库单，帐物相符。严格执行选购、验收、保管、领用等环节的相关手续并做好具体的验收记录、汇总。
1、每月都要对食堂的结余进行核算，平衡食堂财务收支管理。
2、食堂财务收支状况：
文档为doc格式。
民办幼儿园食堂财务管理情况自查报告
根据xx市食品药品监督管理局，xx市教育委员会“迅速开展幼儿园食堂食品安全整治的紧急通知”和xx区教育局的要求，为了确保幼儿园师生的食品卫生安全，我园开展了食堂食品卫生安全自查。
我园是一所公办幼儿园，现有学生xx人，教职工xx人，食堂有储储藏室、餐厅、备餐间、操作间、清洗区、更衣室等，其建筑面积165平方米。
为了加强幼儿园食堂管理，幼儿园组成了由xx园长为第一责任人，xx副园长为分管及总务主任和卫生老师共同负责的食堂卫生安全领导小组，加强了平时对食堂卫生的监管和检查力度，确保食堂卫生安全工作做到位。
我园的设施设备布局合理，有独立的食品原料存放点，食品加工操作间，食品发放及用餐场所，通过上学期的校安工程的修缮，食堂各个操作间的布置基本达到规定的标准，墙面、地面均使用符合规定的材料建造，达到防火、防潮，可清洗的要求，配备足够的照明、通风、排烟装置和有效的防蝇、防尘、防鼠、污水排放和基本符合卫生要求的存放废弃物品的设施和设备。配有专用冷藏、洗涤、消毒设施。
我园食堂内外环境比较整洁，卫生情况良好。多年来幼儿园领导、食堂负责人都把食堂的清洁卫生当成最重要的一项工作来抓。
一是对环境、餐具的卫生有明确要求，实行卫生包干，专人负责，做到餐厅环境清洁整齐，所有餐具清洁消毒。
二是严格按照卫生法的要求，不采购、不加工、不发放变质食物。
三是定期与不定期检查相结合，由总务处和卫生室每天定期检查，校长室进行不定期抽查，对于不足之处限期改正。四是严格按照幼儿园的食堂卫生管理制度执行各项工作，由食堂管理员监督执行，确保食品的卫生安全，杜绝各项有损教师、学生的事件发生。
1、食品采购工作。严格按照采购要求，由总支统一配送师生的各种食品及原材料、调味料，同时严格把关质量，对于每天送来的物品进行检查，做好验收、验发记录，同时在食品加工好以后做好每天的样本留存。
2、储存加工工作。对于食品的储存我们要求分类、分架、隔墙、离地存放，做到及时处理变质或超过保质期的食品或调料。用于原料和食品的刀、墩、板、桶、盆、筐、抹布以及其它工具做到定位存放。炊事用具摆放整齐有序，每天消毒。
1、我园食堂工作人员每年进行健康检查，全部持健康证上岗，同时经常参加卫生防疫培训，掌握了有关食品卫生的基本要求。
2、食堂工作人员严格按照“三白”要求进入工作地点，期间有外出也能做好个人卫生消毒工作。
3、食堂工作人员有良好的卫生习惯，形成了明确的卫生保洁责任区，分工明确，能将幼儿园的食堂卫生工作按要求做好每天的清洁消毒工作。
1、建立健全了食堂的各项制度，组成以校长为首的领导小组，加强了检查与监督。
2、能主动接受卫生行政部门的监督与检查，发现问题及时整改。
3、建立了突发事件的应急预案和上报流程，进一步完善了处理机制。
财务管理情况自查报告【】
为贯彻县文教育局《关于开展学校财务自查的通知》精神，我校立即对财务管理情况，进行了认真的专项检查，现将检查情况报告如下：
1、学校配有专门的财务办公室，配有兼职财务人员2人。
2、校长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。
3、财务人员严格按照《事业单位会计制度》的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。
4、财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结。并根据各项资金的性质，严格做到专款专用。
认真落实贫困住宿生的生活补助金发放工作，20xx年至今，我校每学期都将寄宿生生活补助打入学生饭卡中，六年级毕业时将饭卡余额退还学生。做到公平，公正，公开。实行两签字一盖章。
1、每学期开学初将编制预算，实行现支现取。
2、每学期开学初制定财务工作计划，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。”
3、学校成立了理财小组，定期检验监督财务运行情况，大项支出经行政会议研究决定。上报学区，经学区同意签字后方可支取。
1、制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。
2、所有固定资产全部按要求建档建册，登记，款物相符，登记准确无误，没有造成固定资产流失。
此次自查工作中学校领导高度重视，进行全面自查，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。
财务管理情况自查报告
依据《浙江省人民政府办公厅关于印发政府信息公开工作要点的通知》和《台州市政府信息公开重点工作实施方案》等文件相关要求，市财政地税局对政府信息公开工作高度重视，实行有效措施，抓好贯彻落实，通过健全工作机构和落实工作人员、开展学习宣扬、加强门户建设等工作，有序推动信息公开工作。现将政府信息公开工作自查状况报告如下：
今年以来，市财政地税局仔细落实市委政府要求，稳步推动政府信息公开工作，截止11月底，在门户上将涉及财政税收的各项政策法规、国家大政方针、财政地税工作动向以及办税流程事项都进行了公开。主动发布政府公开信息xx56条，其中在中国台州门户上发布各类信息345条。
1、按时公开市级部门预算和“三公”经费预算。今年4月，在市人代会上进行上会审议的60个部门(包括下属二级预算单位)全部公开本部门预算。各部门“三公经费”预算分别伴同部门预算一并公开，并确保在10月底公开决算状况。三是督促指导县(市、区)开展预决算公开和“三公”经费公开工作。全市9个县(市、区)都已开展财政总预算、部门预算、“三公”经费预算公开。
市级将进一步扩大部门预算上会接受审查及向社会公开的范围除按有关保密规定不宜公开其资金使用状况的部门外全部使用财政拨款的部门均应公开本部门预算。同时细化部门预算公开内容加大推动“三公”经费公开力度全部财政拨款支配的“三公”经费都要具体公开。督促指导县(市、区)深化开展预决算公开和“三公”经费公开工作。
2、按时公开部门和县市区年度部门决算。今年10月召开部门决算信息公开工作布置会，全面部署市级部门决算公开各项工作。要求10月24日前各部门上报部门决算公开内容及表格，10月28日市局各归口业务处室审核，各部门于月31日统一在本单位门户信息公开栏目进行公开。至11月10日，试点的61家部门已全部公开度部门决算信息。
台州市全部县(市、区)都已完成了度的部门决算信息公开工作：其中市本级61部门共183家单位、椒江区43家单位、黄岩区除乡镇外全部195家预算单位、路桥区全部预算单位共193家单位、温岭市83部门共234家单位、玉环县82家单位、临海市xx0家单位、仙居县7家单位、天台县110家单位、三门县71家单位。
市本级、路桥区、温岭市、临海市、天台县、三门县部门支出功能分类科目公开到项级，财政拨款支出决算表分别按基本支出和项目支出公开(其中温岭市项目支出披露到详细项目名称);椒江区、黄岩区、玉环县、仙居县部门支出功能分类科目公开到类级，财政拨款支出决算表未按基本支出和项目支出公开。
部门决算存在的问题：一是公开范围有限。大部分县市区没有将全部预算单位的决算进行公开;部分县市区支出功能分类科目公开到类级，财政拨款支出决算表未按基本支出和项目支出公开。二是帐表全都性的问题有待进一步提高。这是目前公开中遇到的最大也是最主要的问题，虽然一再要求单位按真实的会计报表做部门决算，但在实际工作中，仍旧存在问题。今后各县市区各单位将进一步公开决算数据，进一步增加公开的'内容和公开的形式。
3、纳入集中选购名目的项目全部按规定执行了集中选购，选购组织程序公开透亮、信息公开，接受公众监督。将连续细化公开事项，逐步建立政府选购预算、执行、结果全过程信息公开制度。
4、推动市属国有企业财务相关信息公开，稳步推动市属国有企业资本经营预算公开，将连续推行此项工作，争取早日进入公开事项。
一是主动公开信息量还不够，与社会公众的要求还有肯定差距。二是信息公开制度化和规范化有待进一步加强。
针对以上问题，我们将通过以下措施进行改进：
1、拓展政府信息公开形式。乐观探究并实行各种便利群众查阅、了解信息的公开方式。
2、统一熟悉，努力规范工作流程。将根据“公开为原则，不公开为例外”的总体要求，进一步梳理政府信息，准时供应，定期维护，确保政府信息公开工作能根据既定的工作流程有效运作，公众能够便利查询。
3、逐步扩大公开内容。对原有的政府信息公开名目进行补充完善，保证公开信息的完整性和精确性。
4、加强学习和培训，不断提高政府信息公开工作的质量和水平。
今后将进一步提高思想熟悉，加快改革、推动财税网上办公进程，促进财政地税自身管理水平提高，适应形势的需要，推动依法行政。
财务管理情况自查报告
在上半年的工作中，财务部严格执行了公司建立的与资金管理相关的财务管理制度，齐备的手续流程和规范的内容，使财务部的工作取得了较好的成果。
根据公司要求，财务部对资金的安全管理和使用情况进行了认真总结和梳理，现将自检自查情况报告如下：
在库存现金管理方面，各公司积极响应国家推行的管理制度，严格执行公司规定的手续流程，以下是执行情况。
（一）限额管理。
为了加强现金管理，减少闲置的现金，公司积极响应国家推行的“零现金”管理制度，实行限额管理。
目前，京西燃气实行“零库存”管理，日常报销根据手续齐全的付款单据，采用pos机进行支付业务，将资金打到银行卡上；财务人员对业务逐笔登记，每天将pos卡余额与手工帐进行核对。同时，京西发电将账户的日常现金限额在一万元左右（个别大额现金支出情况除外），如有大额资金业务需求，则通过开现金支票的方式提取现金，完成支付业务。
（二）现金用款申请及盘点。
在现金用款的申请方面，公司拥有完备的手续流程。在日常工作中，部门人员严格按照流程审查，并及时进行盘点核对，确保账实相符。每月月初，申请者根据现金用款量由出纳填写现金用款申请单，经会计、财务经理、总会计师签字同意后方可提取，且按每天用款量和库存要求分次提取。另外，部门在每天工作结束后进行现金盘点，并与手工记录本核对。在月末与日记账进行核对，确保账实相符。对于现金，本部门实行收支两条线规定，收取的现金按规定的程序存入银行，没有坐支情况发生。
（三）现金收款业务。
对于收到的现金，结算中心在手工记录本上按照“收款单位”，“交办人”，“金额”以及“款项来源情况”进行逐笔登记，并做好备查，同时核对交款人填写的现金存款凭条上的账户名称，账号，金额等信息，于当天存入银行。
（四）资金支付制度。
在资金支付过程中，部门对付款单据进行严格审核：对于符合要求的单据及时报销，每报出一笔现金都要逐笔进行登记，留作以后备查；对于不符合要求的单据，部门严格按照财务制度办事。
本部门严格按照公司对票据管理的相关规范对相关票据进行审核管理，确保每笔账目有源可循。
（一）支票管理。
对于支票的管理，部门按照确切的领购、签发、领用流程执行管理和审核。
在进行支票领购时，首先由领购人携带支票购买本和本人身份证去银行购买，并将购买回的支票放入保险柜保管。
支票的签发则须凭借经审核无误的会计凭证，上须按照要求填上日期、大小写金额、收款人、用途等。相关人员根据被严格审核过的付款单据，对于符合要求的单据及时开支票，每开出一张支票都逐笔进行登记；同时要求领用人在支票使用簿上签字，登记银行支票号码、用途、领用日期，留作以后备查。
在支票领用后，因填写错误或因故未用造成支票作废的，及时的将支票交回，与原票根儿粘贴在一起并加盖“作废”章，在“支票领用登记簿”的该号码支票后注明“作废”字样予以注销。
由于部门内部按照手续流程办事，自查中无签发空白支票、空头支票的情况发生。
（二）发票管理。
在发票管理方面，公司设置专人负责发票的购买、开具、保管等业务。同时，使其按照时间的先后顺序，对发票的领购及开具分别编制了台账，详细记载发票的购买时间、购进张数、库存张数、开具时间、开具单位、开具金额等内容。
北京京西燃气热电有限公司于20xx年12月对外开具发票，从公司正式运营至现在，共购进10次发票，开具增值税专用发票618张，累计金额达到66.7亿元。
（一）银行账户管理。
在自查中，我们核对了各公司的银行账户，其央行账户管理系统《已开立银行结算账户清单》中列示的`银行账户与账簿内银行明细科目均一一对应。
其中，京西发电共计有3个账户。其中工行开户2个，基本存款账户账号：0200022209003401615，专用存款账户（收入户）账号：0200022229200011572，交行开立账户1个，一般存款账户账号：110061450018010018919。另外，公司在工行龙泉支行开立账户，账号：0200002019200098585，由于常年没有业务，已于20xx年2月2日撤销。由于京西发电开立账户比较早，未找到集团相关批复文件。京西热电共计有7个账户，其中工行开户1个，基本存款账户账号：0200022209200022489，交行开立账户2个，一般存款账户1账号：110061450018010021248，一般存款账户2账号：
110061450018010028813，农商银行开立账户1个，一般存款账户账号：0101000103000013717，邮储银行开立账户1个，一般存款账户账号：911007010000162164，中国银行开立账户2个，专用存款（借款）账户账号：324661222290，一般存款账户账号：336361856252。在此期间共撤销3个账户，分别为于20xx年8月20日撤销的邮储银行账户，20xx年10月14日撤销的中信银行账户，20xx年撤销的浙商银行账户。此外，京西热电开立账户，均有集团相关批复文件。
（二）银行存款管理。
在银行存款管理方面，各公司的银行存款余额调节表均按月进行编制，后均附银行日记账及银行对账单，资料齐全，部门按年分账户进行装订。
银行存款余额调节表由审核会计师编制，在20xx年3月之前的银行存款余额调节表，没有财务经理和主管财务领导签字，已装订；从20xx年4月起整改后，所有账户银行存款余额调节表，均有财务经理和主管财务领导签字，方可存档。
1、对于京西发电公司的银行存款自查结果如下：截至到20xx年3月31日，未达账项共计46笔，目前已处理23笔，未处理23笔。其中电话费4笔，电费6笔，食品1笔，加油款1笔，售房款及维修基金3笔，收房款及房租3笔，收租摆费2笔。
2、对于京西热电公司银行存款自查结果如下：截至到20xx年3月31日未达账项共计96笔，目前已处理14笔，未处理82笔。其中包括电话费、电费、检测费、合同款、税、手续费等。
此外，公司均不存在账外账及“小金库”的情况。部门对资金支付审批均严格按照内部财务制度执行，资金支付手续齐备。
在财务印鉴及密钥管理方面，负责人员严格按照公司规定程序进行管理：财务专用章、财务结算章、发票专用章及人名章由财务部保管；财务专用章、财务结算章、发票专用章则由审核会计师保管，放在独立的保险柜中，密钥有审核会计师保管；人名章由出纳保管，放在独立的保险柜中，密钥由出纳保管。
在工作交接时，部门各负责人员逐项移交，确保资料齐备方可完成交接。
财务管理情况自查报告
1、村级开支审批制度：凡是农村经济组织财务开支，必须坚持“五支笔”签字制度，即经办人、理财小组长、驻村指导员、村主任和支部书记签字，经农经站审核后方可入账，特别是一些非生产性开支，除上述五支笔签字外，还需用镇统一印制的票据汇总单经片领导和主管领导签字后，农经站方可入账。
2、定期报账制度：村报账员每月到农经站报账一次，本月没有业务的，到农经站告知，对不按规定报账的村，主管领导干部对村干部进行批评教育，并责令按期报账。
3、现金管理制度：现金管理实行四不允，不准公款私存，不允白条顶库，不允私自借支，不允私设小金库。各村严格执行备用金制度：1000人以下的村1000元，1000人以上20xx元。
4、严格现金审批制度：村级支取现金时，必须经村书记、村主任、驻村指导员、包片领导、农经站站长、主管领导和镇长签字后，农经站方可支付，否则，任何人无权动用。对于大额资金（分地款、修路款等）的使用，必须按照“六步三要”程序审批，方可支付资金。
搞好事前监控，是抓好农村财务工作的基础。我们首先从票据管理入手，认真落实票据管理制度：凡是村级收入，必须使用《天津市农村合作经济组织专用统一收据》，此收据不发放到村，由镇农经站统一管理；村报账员在收取现金时，对数额较小的收入，由村报账员走暂时手续，持现金到农经站开票换取统一收据后，再将收据退还交款农户或个人；二是对大额的承包款和卖树款，农经站到现场办公，全程参与，现场收款，保证村集体资金及时入库。三是坚持帐前严格把关。近几年来，我站坚持不论是生产性开支或非生产性开支，都必须使用正式税票；对一些不规范的票据，农经站及时退回，换取规范的票据后，才可入账；对村代销点购买的办公用品以及食品等，无法取得税票的要到税务机关补办税票，否则农经站不予入账。通过我们帐前严格把关，对那些不合理开支和不规范的票据，控制在帐前，解决在帐前。
实行财务公开，是还干部清白，还群众明白，便于群众监督的有效途径。在财务公开上，我们实行按票据公开制度，即按原始发票一张一张的公开。对购物较多，金额又开在一起的`，按后面清单逐项公开，把村级支出全部公布于众，让群众看明白。在财务公开方面，主要做到两点：一是村级报账后，将微机输出的逐笔逐项财务收支明细发放到村报账员手中，利用广播公开本月的收入、支出。二是月初，农经站利用一天时间，将全镇各村上月的收入支出明细由村主要干部或报账员签字后张贴到村公开栏，照相后贴在当月的记账凭证中。同时存入微机，便于群众查阅，确保公开质量。
1、村“两委”对村级财务管理重视程度不够。由于村级办公经费较少，可支配收入有限，村级财务人员对财务管理工作未能引起高度重视，以致在工作中出现书写不规范、入账不及时的现象。
2、村级财务人员专业素质不高。村级财务管理工作一般由村支委、村委兼任，不具备从事财务工作的专业知识和工作能力，难以起到监督管理财务的作用。
1、加强村级财务人员业务培训学习，提高业务能力，保证会计资料及时、完整、真实。我镇定于每季度形成一次村级财务知识学习培训会，进一步提高村级会计人员的业务能力。
2、各村报账员，实行月报帐制，达到日清月结、准确无误，及时与农经站现金会计核对资金余额。凡是有收入、支出业务的村部，必须将收入、支出的票据，按财务制度的要求，按月即时进行财务处理，以增加财务公开的质量和透明度。农经站主管会计和各驻村指导员及时督促各村按时报账，对不按时报账的，农经站拒绝再次支付现金。
财务管理情况自查报告
2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，xx营业部、a支行、b支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情景进行追踪检查。
二、整改措施及整改完成情景。
(一)加强会计业务培训，提高会计人员风险意识。
针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。”的情景，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计管理部门根据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。
财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计管理人员、xx行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对照制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理。
各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情景，财会部根据报送的记录抽查录像，跟踪员工学习的动态，经过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。
(二)加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养。
针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情景，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备。具体是，第一步，由b行二级主办c接替zx担任b支行会计主管。zx调回xx分行工作，主要负责票据管理等重要职责。e支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实xx营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的招聘，预计近期会计管理人员会增加充实。
(三)建立健全岗位职责制，明晰会计岗位职责。
“会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题，我行分析原因是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位职责制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改善，发现问题，及时解决。
财务管理自查报告
我校接到《x》文件后，学校领导高度重视，组成了以党委书记孙明卫同志为组长的财务管理检查领导组，对学校的财务管理进行了认真自查，现将自查整改情景总结如下:。
1、我校学生均在政府组织下办理了城镇居民医疗保险，人身伤害保险业务在自愿自费的原则下，由学生自行办理参加，学校教师和有关人员一律不准参与，不存在回扣和私吞自肥现象。
2、每学期开学收费时，都由上级财政部门派专人到校收费，学校供给场地和人员配合。
3、严格遵守报销签字程序，所有需要报销的票据经办人首先签字;经总务处核实以后，由总务主任签字;最终由学校校长签字批准报销。这种报销程序模式，从根本上杜绝了x、不记账和x自费等问题。
在今后的工作中，我校将一如既往的执行严格的财务管理制度，并遵照检察院提议，在财务管理中开展下列方面的工作:。
1、加强思想政治教育和法制教育，提高广大教育干部和工作人员遵守守法意识。经过各种形式宣传法制，使广大教育工作人员充分了罪与非罪的界限，掌握基础的法律法规，增强自我约束和自我保护的意识。
2、建立、完善学校的各项规章制度。结合教育改革的实际，坚持用改革的创新方法，从机制、制度和基础入手，加强用改革创新的方法，从机制、制度和基础入手，加强对策研究，建立健全、落实管理制度和监督制约机制，加强对收费、财务支出、学校领导、财务人员等重点环节和重点人员的制度建设，用制度管事、用制度管人、用制度规范行为。
3、建立有效的监督制机制，加强对有关人员的监督。加强学校内部监督，完善领导班子决策制度，实施校务公开等监督办法，强化制约机制，实行财务公开。
财务管理自查报告
（三）公务接待费用；xxxx的公务接待采取事前。
xxxxxxx法院。
根据xxxx文件精神，为切实严肃财经纪律，维护财经秩序，xxxx高度重视，认真组织学习文件精神，并按照文件要求对“三公”经费、财经纪律、财经秩序、资产管理进行了全面自查整改，现将具体情况汇报如下：
（一）公款出国（境）费。
xxxx没有出国(境)事项发生，此项费用不存在。
（二）公务用车经费。
xxxx对公务用车实行定点维修、定点加油、统一管理。申请公务用必须填写派车单，经xxxx审批后，由办公室根据出差里程核定油量并开具加油单到指定地点加油，通过以上制度，有效的控制了车辆油耗，降低了运行成本，并且定期对公务用车经费进行公示，接受监督。
节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定，不存在超标准配备公车或豪华装饰公务用车行为，不存在公车私用行为。xxxx现有车辆xxxx辆，其中：执法执勤用车xxxx辆，一般公务用车xxxx辆。xxxx年xxxx月至xxxx月公务用车费为xxxx万元。
（三）公务接待费用。
xxxx的公务接待采取事前审批制度，凡公务来客由牵头部门主要负责人，对照《xxxx管理制度》规定，符合招待条件的在报告分管xxxx后填写招待申请单，说明招待的理由、来客人数、确定参陪人员名单，经xxxx批准后，交办公室联系定点饭店，确定标准，安排就餐。
自中央“八项”规定和党的群众路线活动开展以来，按照上述管理办法，严格控制公务接待费用支出。xxxx年公务接待费为xxxx万元，xxxx年公务接待费为xxxx万元，比上年同期下降了xxxx%，xxxx年xxxx月至xxxx月公务接待费为xxxx万元。
xxxx将公务接待费纳入预算管理，经自查不存在违规购买土特产、烟和名酒、超标准接待等现象。
（四）会议费。
在会议费管理上，xxxx严格执行“财政单列、部门申请、审核支付”的管理办法，严格会议费管理规定。xxxx年xxxx月至xxxx月，xxxx没有会议费用支出，不存在不按规定报批会议或虚列会议费现象。
(一)加强综合管理，健全财务管理岗位职责设置。
人员具有一定的业务工作能力，工作中真正做到报表的及时性，数据的真实性，资料的完整性，财务的规范性，从而进一步提高工作质量。
（二）完善财务管理制度，规范财务管理行为。
xxxx以抓制度建设为重点,完善了会计人员岗位责任制、财务处理程序制度、内控制度、财务收支审批制度、会计档案管理制度等相关制度。各项制度明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序，从而进一步完善了财务管理制度，规范了财务管理行为。
（三）夯实会计基础工作，理顺业务流程。
对xxxx发生的各项经费都严格取得或填制合法的原始凭证，并对各种原始记录的格式、内容、填制方法做了统一的要求与规范，使得会计基础工作做到真实、完整、正确、清晰、及时，未发现白条入账的情况。
xxxx严格按照相关规定管理会计档案，落实专人保管，会计档案保管齐全、完整、无丢失、损害现象。
在现金管理方面，一直采取由xxxx垫支，再填单报账的方式，保障日常的运行，经自查，未发现超范围使用现金和坐支现金等违规现象。
严格执行“收支两条线”的规定，对收取的诉讼费、罚没收入等及时上缴财政专户，未发生隐瞒、截留、坐支的情况。
在财务核算上，严格业务处理程序的管理，严格财务审批制。
度，按照《会计法》和会计制度规定设置会计账簿、会计科目。现金和银行存款日记帐做到日清月结，并根据各项资金的性质，严格做到专款专用，账目清楚，手续齐全。xxxx年xxxx已经实现会计电算化工作。
加强对国有资产的管理，要求单位财务人员及时登记资产账务，建立资产明细卡片，注明购入时间，使用时间和价值等，并由单位专人负责对资产的领用、入库进行管理，对于报废资产，首先进行登记，并报财政局进行审核，根据批复进行账务核销，同时由财务人员每年对使用的资产进行核对。
经查，xxxx所有临街铺面出租收入均按规定上缴财政。
（一）xxxx财务人员为兼职人员，并未经系统专业的财务培训，不具备会计从业资格。下一步将加强对财务人员的培训和管理。做到定期进行培训，特别是对专项资金的使用以及账务处理进行统一培训，并积极鼓舞、大力支持财务人员参加从业资格、业务职称考试。
（二）进一步加强公务接待费管理，研究制定《公务接待管理制度》，严格控制公务接待标准，审判报账程序。
（三）进一步加强执法执勤用车管理，研究制定《执法执勤用车管理办法》，执法执勤用车定点维修、定点加油，严格记录，规范派车管理程序，加强对驾驶人员的管理。
财务管理自查报告
x供电公司工会财务工作在上级工会的正确领导下，在公司党政领导的高度重视和大力支持下，在公司工会财务、经费审查人员的共同努力下，紧紧围绕工会工作大局，开拓进取，按照省公司“三抓一创”的总体要求，全面落实“依靠”方针，突出维护职工权益，在财务管理上求规范，在经费、资产管理上求实效，保证了经费足额及时拨缴，圆满完成了上级工会上解经费的目标任务，为工会开展好各项职工活动奠定了坚实的基础。
x供电公司工会结合公司工会财务的实际情景，以查找问题，摸清情景，完善制度，夯实基础，服务全局为目标，在布置、安排、落实和督促等各个工作环节精心筹划，有条不紊地开展了工会财务自查工作，现将自检自查情景报告如下：
x供电公司工会委员会下设5个基层分工会，工会财务专职工会会计一名，专职工会出纳一名。现有会员000人，年会费收入22730元，收缴率为100%。为了充分发挥工会组织的各项职能，推进企业两个礼貌建设。多年来，公司工会把工会财务工作当作强化工会物质基础的一项重点工程，把发挥和调动职工的进取性和创造性，促进企业改革、发展和稳定，作为工会财务工作的着眼点，坚持工会财务工作为工会重点工作服务、为基层工会组织服务、为职工群众服务的方针，在收好、管好、用好工会经费中严格执行工会财务制度，不断提高工会财务工作的质量和管理水平，在强化工会经费收缴、深化财务改革、加强财务管理等方面作了卓有成效的工作，为公司的蓬勃发展供给了强有力的财力支持和物质保证。
公司工会自成立以来，公司领导班子对工会经费的收缴工作一向十分重视和支持，为工会经费收缴工作供给了有力的后盾。工会也在建立激励机制和约束机制上下功夫，一是每年都将工会经费收缴工作纳入年度方针目标考核之中，对不能按时上解经费的单位，在年终评先中实行一票否决，对基层的促动很大，收到了满意的效果。二是主动与公司人力和财务部门加强工作联系，按照每月劳资和财务报表中的工资总额对工会经费进行核定，并以此为依据对基层单位进行核收，提高了经费收缴的准确性。三是利用签订团体合同的机会，经过平等协商，把拨交工会经费写入合同条款。经过上述措施，几年来我们对基层工会经费的收缴率到达了100%，每年都能按照上级工会下达的经费指标，及时足额完成工会经费的收缴和上解任务。异常是近两年来，我们还抓住电力行业快速发展和职工收入水平提高的良好机遇，进取主动的争取公司行政的理解与支持，努力壮大工会的物质基础，实现了工会经费与全局职工工资总额的同步增长。
会计基础工作有待进一步完善，如会计记账方法不规范，会计科目设置和应用不规范，收支单据和报销手续及会计档案管理不规范。
加强工会财务人员培训，完善会计基础工作。
财务管理自查报告
学校财务工作在学校工作中是一项非常重要的工作，是搞好学校教育教学工作、改善办学条件、校容校貌的有力保障。因此，我校历来对财务工作的管理都非常严格，力争在财务工作中不出现什么疏漏，将财务工作抓好抓实。为此，根据上级主管部门的安排，结合我校实际，现将我校财务工作的开展情况自查自纠如下。
1、制度建设：制定有财务工作管理意见、财务经办人员工作职责、财务审批人员工作职责、财物保管人员工作职责、出纳人员工作职责、记账人员工作职责、公用经费预算编制制度、财务人员培训制度等规章制度，严格按制度搞好财务管理工作。
2、切实认真地搞好预算编制工作。每年及每学期的预算编制均要求各校领导班子集体认真研究，结合学校实际，科学合理地进行学校公用经费的预算，严格按预算编制使用公用经费。
3、完善学校固定资产的购进、管理制度。对于学校固定资产的购买，都先召开教代会讨论通过，形成决议后才进行购买。2000元以上支出经学校校务会议讨论决定，先向教体局提交报告，批准后再进行购买。对固定资产的使用要求做好维护、维修工作，对于确不能使用的固定资产要求各校不能随便丢弃，必须按要求提交报损报告，经批准后才能进行报损处理。
4、建立和完善了财务人员培训制度。我校按要求安排会计、出。
纳参加县市组织的财务人员培训，进一步提高所有财务人员的财务工作素质，力争将学校的财务工作做到尽善尽美。
5、公用经费的使用和管理。我校对公用经费的使用和管理严格执行河南省教育厅、省财政厅关于印发〈规范和加强农村义务教育阶段中小学公用经费管理的意见〉的通知精神，对不能开支的项目做到不予开支。公用经费的使用除保障教学所需外，主要用于设备添置、校园建设等方面。对公用经费的管理，支出票据的收集要求做到及时，严格审批程序，校长在审核签字时做到不合理、不合规的票据一律不签，未经学校校长审核签字的发票财务人员坚决不予报销，每月支出票据经财税所审核后才进行做账，没有“小金库”，公款公存、账外账、坐收坐支等现象。可以说我校对公用经费的管理是合理、合规、合法的，也是非常严格的。
总之，我校对财务工作的开展和管理严格按上级主管部门的要求进行，求真务实地将学校财务工作抓好抓实，但工作中也存在着一些问题，在今后的工作中，我们将积极参加财务工作培训，努力学习财务知识，不断提高财务人员的工作素质，力求将我校的财务工作做得更好。
财务管理自查报告
***镇政府：
根据****文件精神，从5月上旬起，结合本单位的实际情景，对本单位会计基础工作情景进行了认真的自查，现就自查情景报告如下：
一、财务收支情景。
在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又研究财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情景下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。
二、单位内部控制制度建立和执行情景。
根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，到达了以下三点要求：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确职责，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和职责，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。
三、固定资产管理和使用情景。
为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，经过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情景及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面经过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。
四、存在问题。
经过自查，我村在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全到达《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。
财务管理自查报告
我校接到《xx》文件后，学校领导高度重视，组成了以党委书记孙明卫同志为组长的财务管理检查领导组，对学校的财务管理进行了认真自查，现将自查整改情景总结如下:。
1、我校学生均在政府组织下办理了城镇居民医疗保险，人身伤害保险业务在自愿自费的原则下，由学生自行办理参加，学校教师和有关人员一律不准参与，不存在回扣和私吞自肥现象。
2、每学期开学收费时，都由上级财政部门派专人到校收费，学校供给场地和人员配合。
3、严格遵守报销签字程序，所有需要报销的票据经办人首先签字;经总务处核实以后，由总务主任签字;最终由学校校长签字批准报销。这种报销程序模式，从根本上杜绝了**、不记账和*自费等问题。
在今后的工作中，我校将一如既往的执行严格的财务管理制度，并遵照检察院提议，在财务管理中开展下列方面的工作:。
1、加强思想政治教育和法制教育，提高广大教育干部和工作人员遵守守法意识。经过各种形式宣传法制，使广大教育工作人员充分了罪与非罪的界限，掌握基础的法律法规，增强自我约束和自我保护的意识。
2、建立、完善学校的各项规章制度。结合教育改革的实际，坚持用改革的创新方法，从机制、制度和基础入手，加强用改革创新的方法，从机制、制度和基础入手，加强对策研究，建立健全、落实管理制度和监督制约机制，加强对收费、财务支出、学校领导、财务人员等重点环节和重点人员的制度建设，用制度管事、用制度管人、用制度规范行为。
3、建立有效的监督制机制，加强对有关人员的监督。加强学校内部监督，完善领导班子决策制度，实施校务公开等监督办法，强化制约机制，实行财务公开。
财务管理自查报告
本年度，我园严格遵守区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准，各项收费项目贴合规定，经区物价局、区教育局审核经过。现将展宏幼儿园20xx年财务管理自查情景报告如下：
1、幼儿园配有财务办公室，配有专(兼职)财务人员1人。
2、园长经常询问财务运行情景和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。
3、财务人员能做到当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结。
1、严格执行收费管理制度。公开收费项目，公开收费标准，理解教师及家长的`监督，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过我园自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象，我园有完善的经费管理制度，真正做到了专款专用。
1、幼儿园领导审批制度明确，从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确，做到了相互分离、相互制约、相互监督。
1、根据幼儿园工作计划，通盘研究，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余”。
2、制定了健全的资产管理制度，严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。所有资产全部按要求建档建册，用卡片进行登记，款物相符，登记准确无误，没有造成资产流失。
1、春季学期：幼儿入园数共20人，学杂费总收：26000元。总支：x元。结余：x元。
2、秋季学期：幼儿入园数共42人，学杂费总收：54600元。总支：x元。结余：x元。
此次自检自查工作中得到主管部门的高度重视，今年我园继续遵照区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准进行收费，严守财经制度，确保幼儿园正常运行，努力把我园办成一流的幼儿园，让领导放心、幼儿开心、家长满意的幼儿园。
财务管理自查报告
目前，随着我市各区县工会和开发区工会经费收入持续稳定增长，做好工会经费的管理和使用工作尤为重要。现就我县工会财务管理中存在的问题作如下自查报告。
我市13个区县和3个工会管辖开发区的工会。近年来，各区县工会在加强财政管理方面进行了一些有益的探索，取得了必要的成效，但也存在一些问题，主要表现在：区县财政拨付的工会经费不到位，部分区县工会财务预算管理粗放，预算约束不强，配套体系不完善，社区工会和新建企业的基础会计工作薄弱。这些问题不适应市场经济条件下工会工作的发展，其弊端日益突出，需要改进和加强。
（一）工会经费的财政拨付不到位
目前，我市13个区县工会中，城三区、雁塔区工会拨付的工会经费解决得比较好，而仅对其他区县区县工会机构人员的工会经费或定额拨款远未足额到位，临潼区和三个开发区至今尚未解决。
（二）税收征管覆盖面不够
工会经费征管完毕后，区、县、开发区的`工会经费设立率和征管率较过去有了较大提高，但在经费征管方面仍存在差距。据调查，北林区有4000多个基层工会单位成立了工会，只有1600多个单位缴纳了工会经费。雁塔区工会所属基层单位建立工会的不到40%，而缴纳经费的单位只有600多个，仅占30%。
（三）财务管理制度不完善，支出随意
部分区县多年没有制定相关财务制度，部分区县没有制定完善的财务制度，财务报销审批制度不明确，尤其是预算和决算管理制度的缺失，直接导致了支出的随意性。决算显示，部分区县工会的行政费用和业务费用超过200%，部分经费支出不足预算的5%。在一些开发区，工会会计和出纳员由一人持有，不符合会计规定，财务管理基础薄弱。
（四）部分区县财务审批报销制度不规范
，审批报销手续未经会计师审核，经办人直接要求领导签字报销。当会计师记账时，发现问题为时已晚。还有一些财务人员没有严格审核，有白条报销、无效票据报销。有的不严格执行现金管理规定,超限使用现金,发放物品没有发放明细;。
（五）乡镇街道工会财务工作薄弱
（六）人员素质不高，基础会计工作薄弱
部分区县工会财务人员不具备相应的专业知识，业务水平低，他们的人员变动频繁，同时从事多种工作。此外，部分财务人员责任心不强，存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。有的单位没有制定票据管理使用制度。收款时，每个人都有收据。发出的收据是无人监督和管理的。有些账单和钱在几年内无法收回。同时，也存在提前开具收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训，不能满足财务管理发展的需要。
（一）工会经费财政拨付问题
地方税征收后，各单位经费收入主要分为地方税征收资金、财政拨付资金和自筹资金三部分。在工会经费的财政分配问题上,各区县工会都做了不同程度的工作。但由于区县财政困难，协调沟通工作不到位，财政拨付的工会经费无法全部到位。
（二）工会经费收缴率低的问题
区、县、开发区的工会认为，地方税收缴的资金已经超过了原来的水平，已经足够花了。他们认为税务局可以收取尽可能多的税款。收不到,催缴资金的工作也不到位。利用税务局的松懈，一些单位随意缴纳工会经费，一些单位甚至不向税务部门申报和缴纳工会经费。地方工会经费征管信息化、网络化工作尚未步入正轨。财务人员每次都手工对收集的信息进行分类汇总，难度较大。
财务管理自查报告
农村财务管理既是农村工作的焦点问题，也是难点问题。近年来，我县农村财务管理工作，始终按照县委、县政府的总体部署，对照上级主管部门的工作要求，进一步强化监督，加强管理，着力解决村级财务管理中存在的突出问题，深入推进村级财务管理规范化建设，取得了一些成绩。现将工作情况汇报如下：
1、组织清产核资，扎实做好了换届及并村期间的结账、报账、并账工作。今年4-6月份全县进行村级区划调整和村支“两委”换届，为做好换届及并村期间的村级财务管理工作，我们按照县委、县政府的总体部署和上级主管部门的工作要求，从业务上进一步加强了换届期间村级财务的管理，起草了专门文件，制定了村级财务管理工作应急预案，组建了3个督查组，定期和不定期地深入到各乡村，督促指导各乡镇及时做好了冻账、报账、账务移交、账务处理、清产核资和财务并账等工作，落实了村级报账员和民主理财小组成员。组织乡村干部和村民主理财小组成员20xx多人，对304个村级单位的资源、资产和资金状况，逐一开展普查，逐村建立了资源、资产、资金台账，核实了资产、负债等相关明细账。全县共清理白条、欠条、借条等压库现金5213万元，收回应收款11031笔金额436万元，依法依规冲销无法收回债权213笔金额63万元，对暂时无力收回的债权业务实行挂账2641笔842万元，解款到银行账户的现金2434万元。到9月底止，191个合并村，完成财务并账189个。
2、严格资金管理，全面推行了账务、资金“双代理”。
我县自20xx年开展村账乡镇代理工作试点，至20xx年底全面铺开，20xx年全县出台了村帐代理管理办法，将账务、资金纳入代理范围，做到了“五个不变”，即资金所有权不变、使用权不变、独立核算权不变、收益分配权不变、监督权不变，实行了“八个统一”，即统一归口管理、统一人员培训、统一规章制度、统一账证票据、统一记账方法、统一账务结审时间、统一会计档案管理、统一工作考核。目前20个乡镇都成立了村帐代理中心，其中归口经管部门管理的18个，归口财政部门管理的2个（城关镇和网岭镇）；304个村社除桃水镇桃水村以外，都纳入了代理范围，有19个乡镇实行了账务、资金、财务档案“三代理”，进一步加大了账务、资金监管力度，确保村级资金安全、高效、有序运行和村级资产保值、增值。
3、加强财务审计，进一步强化了监督职能。为加强对农村集体经济组织的审计监督，维护农村社会稳定，确保审计质量，我们主要从以下几个方面进行探索：在时间上村级财务审计由过去三年一审变成了现在一年一审，同时辅以阶段性审计和不定期审计；在形式上，由过去的财政、审计部门的外部审计为主变成了现在的经管、村民主理财小组的内部审计为主；在层级上，由过去的县、乡两级审计机构开展审计变成现在的村民主理财小组在县、乡两级农村经管部门的指导下开展审计。同时，扩大审计覆盖面，拓宽了广度；注重审计成果的充分运用，延伸了深度；增加了审计频率，加大了密度。根据省市的统一部署，我县于20xx年8月份开始，在全县范围内开展第七届村级组织任期财务清查和经济责任审计工作，共完成审计524个村，审计面达100%，审计资金总额53995万元，追回违纪违法资金总额758.81万元，涉及违纪人员27人，收回拖欠款846.7万元，处理历史遗留问题1684.3万元。县局根据要求，对群众反映强烈的6个村开展了专项财务审计和清理整顿，共撤换村主要负责人8人，移交纪检、司法机关处理6人，追回违纪违法资金236万多元。群众所反映的财务问题，包括财务问题上访，都及时地进行了查处，没有向县委、县政府和上级主管部门上交一起矛盾和问题，为第八届村级组织换届奠定了良好的基础。
4、健全管理制度，切实抓好了村级财务管理规范化建设。在加强规范村级财务管理的同时，20xx年、20xx年我们选定了80个村作为村级财务管理规范化建设示范单位，并制订下发了《xx县村级财务规范化建设示范单位创建方案》和《xx县农村集体财务管理规范化示范单位考评细则》，指导各示范村在硬件和软件两个方面加以规范。在硬件建设方面，做到了“四有”，即有一个固定的财务活动场所、有统一上墙的财务管理制度、有固定的标准格式的财务公开栏、有统一的财务档案室。在软件方面，一是规范了账务处理程序，全面把好了结账、报账、审批和核算关，做到了报账及时，手续规范齐全，账证、账账、账实、账表、账款“五相符”。二是完善了制度建设。代理中心制定了18项制度，村制定了6项财务管理制度，形成按制度办事，以制度管人，保证各项工作有序开展。三是强化了财务监督。落实了群众监督，强化民主理财和财务公开，要求全年有不少于四次的民主理财和财务公开活动，通过定期的民主理财和财务公开工作，保障村民对村级财务的参与权、知情权、决策权和监督权；落实了会计监督，强化代理会计对村级财务收支凭证的审核，坚决防止内容不真实、手续不完备的收支凭证入账；落实了审计监督，建立健全村级财务审计工作机制，强化村级财务审计，坚持内部年审、离任必审和专项审计制度，及时发现问题，纠正错误，严防违法违纪现象的发生。四是加强了档案管理。所有的村级财务档案由代理中心统一整理立卷，装订成册，分村保管，做到了有档可查，群众放心。
5、抓好财务公开，全面落实了群众知情权。自20xx年起，县委、县政府对村务公开工作实行量化记分，统一考核，分类排队，通过村务公开工作的考核，促使农村财务公开走上了规范化、制度化轨道。今年，我们进一步完善了村级财务公开制度，指导各乡镇经管站严格按照村级财务公开规范化要求，认真审核公开的内容，督促和帮助村级组织将财务活动情况定期、如实的进行公布，接受村民监督，财务公开率达到100%。一是公开内容较为齐全。改变过去重形式轻内容的做法，做到群众最关注什么就公开什么，什么问题与群众利益最直接就公开什么。并在公开的地点、时间、程序和制度方面加以规范，做到了公开的账目真实完整，公开的内容有档可查，坚决杜绝了不公开、假公开现象，真正让农民群众参与财务管理、监督财务运行、知晓财务状况。二是公开形式多种多样。在公开形式上主要采取公开栏、黑板报、广播、党员会、村民代表会等形式，重点以公开栏为主。网岭镇里旺村率先建立了村级网络平台，用信息化手段促进村级财务公开透明。三是公开程序比较规范。改事后公开为事前、事中、事后全过程公开，对公开的内容基本上能做到事前由村民主理财小组逐项审核，由村集体经济组织、村民主理财小组负责人和报帐员签字，然后报乡镇经管站审核认可后再公开。
6、开展业务培训，着力提升了农村财务管理干部队伍素质。今年村级换届，村级财务人员变动较大，为使村级报账员尽快胜任工作，我们于9月20-27日分三期对全县的村账代理中心会计和村级报账员进行了一次集中、全面的培训，参训人员360余人，同时配合各乡镇对新任的村支主干和民主理财小组成员进行了财务知识培训，参训人员1200多人。通过培训，有效提升了农村财务管理干部的素质，提高了基层财务人员的业务水平。
通过近几年的村账乡镇代理工作，我县的村级财务管理工作，总体上有明显提高，已逐步走上规范化轨道。但还存在一些问题，主要表现在：
1、队伍不稳定且业务素质不高。一是队伍不稳定。从乡镇经管人员在岗情况来看。乡镇级原招工86人，实际在编在岗人员42人，在岗人员中目前从事经管工作的仅21人，有一半人员被乡镇抽调到其他岗位工作。二是业务素质不高。从乡镇经管人员的学历结构来看，大专以上学历的2人，中专学历的22人，高中学历的 34人，初中学历的11人。再看村社一级。村社报账员304人中，初中以下的211人，占69.4%，高中文化的80人，占26.3%，中专文化以上的 13人，占4.3%。乡村财务人员的文化素质和专业素质不高，难以适应村级财务规范化建设的新形势、新要求。
2、工作不平衡。我县农村财务管理工作，总体情况是比较好的，但少数村社还有不同程度的混乱现象。主要表现在：一是收支管理漏洞较大。有的村主要负责人越俎代庖，收款、付款，自报、自批，村报账员无现金经手，如湖南坳乡大瑞村支书收取村组、农户土地征收款不及时交帐，用于打牌赌博，携款外逃至今未归；有的开支无专人审批，手续不全；有的村支出无预算，开支无约束，一桌饭开支几千元；个别村报账员几年无现金帐，造成现金短款。二是业务处理不规范。如白条、欠条、借条过多，会计科目不统一，且使用不恰当，帐簿凭证和收款收据使用不合规。三是明细帐设置不全且与总帐不符。部分村只设收支帐，不设固定资产、产品物资、往来资金明细账，久而久之，造成农业税费尾欠等明细不清，与总账不符。
3、管理手段落后。全县20个乡镇的村级财务代理中心，还是手工记帐，由于核算手段落后，造成工作效率低，做帐不及时，与会计发展方向和村级财务规范化建设的要求很不适应。
4、管理难度大。目前县级只有两人从事农村财务管理工作，加上乡镇也不过20多人，要管好304个村的财务，任务重，难度大。如皇图岭、莲塘坳两个乡镇，20多个村，每个村结一次账、做一次账就要一个季度，更不要说抽出时间去搞审计和其他工作。
5、管理体制不顺。目前，全县20个村帐代理中心304个村社，其中归口经管部门管理的18个271个村社，归口财政部门管理的2个乡镇33个村社。由于两个部门主管，导致乡镇无所适从，业务指导无法到位，工作进展不平衡。
1、加强农村财务管理队伍建设。农村财务如何管，管得好坏，归根到底是人的因素，所以培养高素质的农村财务管理队伍尤为重要。为了促进此项工作的有效开展，要健全农村财务工作机构，加强队伍建设，从现有高校毕业生中公开招考，选拔一批懂专业的人员充实到农经队伍中来，解决后继乏人的问题。要建立农村财会人员培训机制，安排培训经费，通过多种形式，重点抓好代理中心工作人员、村级报账员、村级民主理财小组成员的业务和法规政策培训，培训后实行持证上岗，造就一支素质高、能力强、富有进取精神和创新意识的农经管理队伍。
2、不断创新农村财务管理内容。为适应农村财务管理工作的新变化、新要求，必须强力推行村级账务、资金、经济合同、会计档案“四代理”，同时要实行组级财务村社代理。
4、强化村级财务审计。进一步建立健全村级财务审计工作机制，县经管部门成立村级财务审计股，配备专门的审计编制和人员，审计经费列入同级财政预算，乡镇经管站组建村级财务审计组，保证必要的审计人员和工作经费，确保农村集体经济审计职责的落实。通过审计工作的经常化、制度化和具体化，及时如实地对农村财务管理工作的现状“诊断把脉”，对症下药，做到药到病除。
5、建立健全统一的管理体制。为避免村级财务管理上的“双驾马车”所造成的业务指导难以协调、管理措施难以落实、管理责任难以到位，必须实行“一个漏斗向下”的部门管理体制。
财务管理自查报告
预防接种单位和人员准入管理，对辖区内接种单位进行统一规划，对从事接种工作的医务人员进行培训、考核、合格后核发接种人员资格证，无接种资质人员不得从事预防接种工作。要求接种单位严格按照免疫程序、疫苗使用指导原则和接种方案的要求规范实施接种，在实施疫苗接种前先告知受种者或其监护人所接种疫苗的品种、作用、禁忌、不良反应、注意事项等，告知一类苗免费政策，二类苗知情、自愿的前提下，不以任何理由强迫接种二类疫苗，不撤擅自用二类疫苗替代一类疫苗，不擅自开展群体性疫苗接种。
接种单位能按照国家疫苗储存、运输管理规范，做好疫苗出入库登记，保障疫苗储存、运输和使用各个环节的冷链运转，保证疫苗质量。指定专人对疫苗的管理，建立健全相关工作制度，建立真实、完整的购进、接收、分发、供应等记录，妥善处理好报废疫苗。
卫生院加大监督管理，对接种单位一类疫苗分发和二类疫苗购买的'情况进行督查。接种单位依照《疫苗流通和预防接种管理条例》，制订二类疫苗使用计划，实行统一采购，并做好疫苗生产、疫苗批发企业的资质查验，索取疫苗批号合格证明等工作。同时，加大对疫苗储存、运输及接种各个环节的监管力度，做好储存、运输疫苗记录。
竹根滩镇卫生院。
20xx年x月x日。