退休人员外包方案 退休人员财务安全方案

无论是在个人生活中还是在组织管理中，方案都是一种重要的工具和方法，可以帮助我们更好地应对各种挑战和问题，实现个人和组织的发展目标。方案书写有哪些要求呢？我们怎样才能写好一篇方案呢？下面是小编精心整理的方案策划范文，欢迎阅读与收藏。

退休人员外包方案 退休人员财务安全方案篇一

在许多国家，养老金体系的重点已经由公共来源转向了私人来源，并“现收现付（pay-as-you-go）”的福利基准型（defined benefit，db 型）计划转向供款基准型（defined contribution，dc型），前者是集体性质的，后者则是预筹积累的。为了防止这些转变产生恶果，应当对lfs体系进行改革。

改革需要的政策不仅包括提高养老金计划的效率，提高储蓄者获得的净回报，还包括改善个人和养老金计划发起人之间责任和风险的分配。

行政和资产管理成本会拉低养老金资产的净收益，因此我们建议对这些成本进行削减改革。通过在dc型计划中整合资金和流程、有效使用信息技术、改进产品设计和简化产品，可以极大程度地削减成本。

普通收入者在以个人身份购买养老金时，每年可能面临超过2%的成本，而大型企业或政府资助的计划可以实现低于的行政和资产管理综合费用。这反映了规模经济在计划管理中的重要作用以及大宗购买力在购买资产管理方面的重要作用。

其中一种方法是建立国家公用事业机构，提供批量处理和资产管理的服务。在可能的情况下，与自动注册养老金计划结合，新资金默认流入此类机构。

注：所有没有帮员工加入职业养老金的雇主，都必须被强制加入自动注册养老金计划中，强制雇主们必须为员工提供职业养老金。

原则上，还可以通过增加总投资回报来提高储户的净回报，但在当今较低利率、无风险利率的大环境下，这会是一个很大的挑战。在不增加风险的前提下增加回报，这本身就非常困难。但在一些国家，监管导致养老基金资产多元化欠佳，就可以通过放宽限制来改善现有的风险回报选择。

根据我们的估计，无论是通过降低成本还是增加总回报，只要储蓄者的净回报每年增加2%，就可以填补约10%的lfs缺口。

如上所述，如果不部署三项措施的某种组合，就不可能大范围缩小lfs的缺口，而这三项措施实际上会增加工作时间（更长的工作寿命）或减少消费（对于某些劳动者或退休人员群体）。但在采取组合措施的同时，还应最大限度地降低成本和增加净回报，寻求“双赢”。

近几十年来，db型到dc型的转变意味着将实现lfs的责任和风险转移到个人肩上。

从某些方面来看，这种转变是不可避免的。企业的db型计划一般不会便利个人退休计划的调整，而这在频繁更换雇主的劳动力市场中很有必要。面对投资和精算风险（即预期寿命的意外变化），企业db型计划本身就越来越难以兑现固定退休金的承诺。从公共db型计划来看，几个国家的公共db型计划承诺了增加支出，却没有增加的缴款相匹配，也未能根据人口老龄化的现实调整计划的基本设计参数，成为了历史遗留问题。

dc型计划从设计层面上就能实现完全积累，不会造成此类问题。此外，从db型到dc型的转变也会激励人们通过延长工作时间来提高退休金。

研究表明，大多数人无法长期控制好风险、做好投资决策，因此投资表现往往逊于市场。有的国家允许个人兑现累积的dc型养老金，许多人会选择兑现，不再为实现终身收益而保持每年的投资（像在大多数db型计划中所做的那样），因而面临储蓄不足的风险。

（1）修改现有的db型计划，随着预期寿命的增加，自动提升领取养老金的年龄，实现可持续性，改善代际之间利益和成本的分配。

（2）结合现收现付的db型和完全积累的dc型的特点，开发混合型体系。这可能涉及两种情况：一是在公共db型计划中创建名义账户，使个人面对退休前gdp增长放缓风险或预期寿命变化的风险，这一体系能在个人缴款和收益之间建立更紧密的联系，激励人们增加工作时长，且与第一种选择类似，让几代人公平分担风险；二是将db型计划的一些集体性特征纳入dc型计划，例如，集中投资回报和/或计划发起人提供最低回报保证。

退休人员外包方案 退休人员财务安全方案篇二

退休人员外包方案 退休人员财务安全方案篇三

对企业退休人员社会化管理服务的费用征收，将按照县劳动和社会保障局、财政局、物价局联合下发的《关于核定企业退休人员社会化管理服务经费筹集标准的通知》（阜劳社[xx]84号）要求进行。凡xx年5月1日以前办理退休手续的，其社会化管理服务费用，在移交档案时由移交单位统一按每人每年**元的标准一次性缴纳5年；破产企业和特困企业的退休人员按每人每年**元的标准一次性缴纳5年。单位在缴清有关费用的同时，并将退休人员档案移交保险经办机构，退休人员由劳动保障事务所或社区工作站实行社会化管理服务。单位暂无能力缴纳退休人员社会化管理服务费用的，其退休人员的档案先移交保险经办机构代为保管，待管理服务费用缴纳后，再转入劳动事务所或社区实行社会化管理服务。凡xx年5月1日以后办理退休手续的人员，其社会化管理服务费用按每人每年150元标准在办理退休手续时由用人单位一次性缴纳5年；下岗失业人员、自由职业者、个体工商户办理退休手续时，其社会化管理服务费按每人每年**元标准一次性缴纳5年。在征收企业职工社会化管理服务费用过程中，主要做好有关宣传解释工作和具体结算工作。

为了切实做好企业退休人员档案资料管理工作，我中心根据工作需要，并提请局领导同意，在劳动力交流大厅争取一处43.5平方的房屋，专门用作退休人员档案库。同时，按照档案管理的要求和参照外地有关好的做法，邀请专业人员对房屋装修、设施配备等进行预算，并形成关于解决企业退休人员社会化管理服务开办费的书面报告，报送县财政局审批，预计费用需要14.5-15万元（包括办公场所装修、密集架、电脑、空调、档案盒及各种帐、表、卡、资料等费用）。计划于4月22日前落实密集架的购买和档案盒的印制工作，5月10日前，完成房屋装修，密集架、电脑、空调等设备购置和档案盒上架等项工作。

为了认真做好企业退休人员档案资料的接收工作，我中心计划于4月20日之前将全县退休人员花名册按系统、单位打印好，主要内容为退休人员信息资料的前八项，一式两份，企业一份，社保中心留存一份。同时，制定好档案接收时间安排表，明确各部门、单位移交退休人员档案的具体时间、地点等事项。档案接收工作规划在8月底基本结束，9月份进行一些扫尾工作（具体档案接收安排时间见附表）。并于4月19日之前将档案盒封面、目录、信息卡、交接清单印好并分发成功。4月23日前，提请局领导召开各经济主管部门和退休人员**人以上的企业办公室主任或劳资科长会议，对退休人员档案移交工作进行全面部署，主要内容：一是传达县有关文件和主要领导有关讲话精神，进一步统一思想，提高认识。二是对档案移交工作提出具体的要求，规范业务操作，以确保全县退休人员档案移交工作按期保质完成。

xx年，我县企业退休人员社会化管理服务在做好以上各项基础工作的前提下，将积极创造条件，认真开展一系列具体活动。一是扎实有序地做好企业退休人员及其遗属领取养老待遇的资格认证工作，建立、健全领取养老金资格待遇认证台帐，充分发挥各镇劳动事务所和社区工作站服务平台的作用，发动有关专职人员积极配合和协助我中心开展此项工作。对居住在县内的企业退休人员及其遗属领取养老金待遇的资格认证工作，进行任务分解、业务指导、检查督促、考核总结。全年对企业退休人员及其遗属领取养老金待遇资格进行认证分别不少于1次和2次，其中，全年对退休人员认证工作于10月底前结束，全年对遗属人员两次认证工作分别于6月底前和10月底前结束。期间，采取按季统计认证工作进度的办法，保证此项工作按时序进行。二是根据退休人员社会化管理服务经费的筹集情况，及时将已缴纳管理服务经费的企业退休人员划分到有关劳动事务所或社区工作站，实行社会化管理服务。指导和配合有关劳动事务所或社区工作站，在企业退休人员中建立自我管理和互助服务组织，开展正常的党组织活动，提供社会保险查询服务和医疗卫生服务，对重病和死亡的退休人员进行慰问和吊唁，组织企业退休人员开展文化、体育活动，协助死亡退休人员的家属领取丧葬补助金和遗属津贴，同时，认真做好各项活动经费的审批和划拨工作。协调社会多方力量，共同推进我县企业退休人员社会化管理服务工作，力争取得实际成效。

退休人员外包方案 退休人员财务安全方案篇四

为了深入贯彻落实新修订的《老年法》和《中国老龄事业发展规划》，围绕主题，根据区运管处《关于开展“九九”重阳节活动实施方案》的要求，特制定本实施方案。

20xx年xx月xx日星期x，时间一天。

（一）参观xx区交通发展；

（二）xx农家乐。

（一）参观xx区新修建的xx高速公路；

（二）其他娱乐活动。

全体离退休职工xx人。

（一）车辆安排由办公室负责；

（二）生活安排由财统科负责；

（三）通知、接洽、协调由人监科负责。

退休人员外包方案 退休人员财务安全方案篇五

我们对21个国家（占全球gdp90%、全球总人口60%）的lfs保障情况进行了研究，估算了预期或承诺的保障水平和实际的差距。结果显示，这还是基于对经济增长、工资和养老金投资回报率的乐观假设得出的结论。此外，也有其他针对特定国家或地区的研究，同样也揭示了这一挑战的严峻性。例如，据估计，欧洲每年面临2万亿欧元的养老金储蓄缺口。

因此，各国将不可避免地作出一系列政策调整，包括：

（1）延迟退休年龄，延长劳动年限，鼓励企业雇佣年龄更高的员工、提高生产力。

（2）鼓励或激励劳动力在劳动年限期间提高储蓄水平，以及/或抬高税收来支持公共养老金开支。这两项举措都会削弱当前或未来劳动年龄人口的消费能力。

（3）降低退休收入预期，压低收入替代率，以保障可持续性和代际公平。

。如果只采取第一项措施，就不得不以比预期寿命增速更大的幅度延迟退休年龄，这会大幅压缩退休后的剩余寿命年限；如果只采取第二项措施，就得大幅提高储蓄率或税率；如果只采取第三项措施，就不得不大幅压低收入替代率，牺牲社会公平。

此外，这是相对两全其美的办法，因为和上述三项政策不同，净回报的提高并不需要延长工作年限或牺牲消费。不过，至少未来十年内，全球范围内的投资回报可能会跌入历史低谷，所以通过提高投资计划效率或降低费用的方式来提高净收益只能作为上述三项措施的补充，而无法替代它们。

对于纳入本文研究的国家来说，此举意味着从当前到2050年将平均退休年龄至少延长4-6岁。不过，仅靠这一项措施只能弥补lfs缺口的15%。目前退休年龄较低（远低于65岁甚至60岁）的国家需要采取更大幅度的措施，以比预期寿命增速更大的幅度延迟退休年龄，从而弥补过去没有及时调整造成的缺口。根据我们的估算，如果退休年龄或可领取养老金的年龄延迟到70岁，到2050年，我们有望把lfs缺口缩小50%。

通过公共或私人储蓄计划鼓励人们提高储蓄水平将有效提高个人退休收入；在部分国家，还有利于提高资本投资，从而促进生产力发展和收入增长。

为此，我们需要层次丰富的储蓄方案，包括第一层的基本强制储蓄、第二层的自动注册养老金存缴 、第三层的建议性储蓄。

对于很多国家来说，填补lfs缺口需要改变税收政策，包括：(a)增加对个人或雇主提供的养老金储蓄的激励；(b)在私人渠道不足或被认为不适当的情况下，确保国家提供的养老金和其他福利的资金充足。

我们估计，如果平均养老金储蓄率增幅可以达到gdp的2%，就有望把lfs缺口缩小22%；通过增税来支持政府发放更多现收现付制的退休金也可以达到同样的效果。无论采取哪种政策，都意味着劳动人口在工作年限期间将不得不相应地缩减消费，这样才能避免退休后消费能力更严重地下降。

有一种说法认为，退休后的收入需要达到退休前平均收入的70%左右，才能维持退休后“合理的”生活水平。一些私人和公共养老金计划已经以这个比例为目标。对于低收入人群来说，保障老年生活确实可能需要达到70%的收入替代率，但鉴于寿命的增长和生育率的下降，将其作为替代率的一个平均目标是不现实的，对于高收入人群来说也没必要。

因此，我们的政策建议是，基于中高收入群体的收入替代率可以低于70%的假设来规划lfs的保障工作。如果平均收入替代率是60%而不是70%，我们有望把lfs缺口缩小25%左右。