自查报告的撰写可以促使我们深入思考,从而提升自己的认识和理解能力。以下是小编为大家精心整理的自查报告范文,供大家参考和借鉴。
财务自查报告
供电、自来水、电信电缆、光纤、煤气挖掘赔偿用餐饮费发票报销;
一级建造师培训无培训报告,无参加人员名单,无培训安排。
办公室、洗手间、食堂等更换灯具、水管、门锁,空调维修无发票,用收据报销
财务自查报告
为了加强贺派乡小学工会财务工作规范化建设工作,不断提高贺派乡小学教育工会财务工作水平,根据《耿马总工会关于基层工会财务工作规范化建设的实施意见》耿工字【20xx】52号文件的要求,我们于20xx年12月21至24日进行自检自查工作,自检自查内容三大项,17小项,自查结果得分为95分(合格),自检自查情况报告如下:
1、在工会财务管理工作的过程中,我们做到工会独立开设账户。依法建立银行账户,并按工会财务会计制度的经济业务进行单独核算和管理。此项满分10分,自评分10分。
2、在财务管理工作工作的过程中,我们实行“一支笔”审批制度。各项经费开支有预算、审批,并有书面记录。
此项满分5分,自评分5分。
3、在财务管理工作的过程中,我们配备专(兼)职会计、出纳人员,并做到分工明确,各负其责。
此项满分10分,自评分8分。
4、我们按有关规定,设置总账、明细账、现金和银行日记账簿。工作程序符合有关规定。
此项满分3分,自评分3分。
5、在会计工作运行过程中,会计符合规范,做到账证、账账、帐表、账实相符。
此项满分5分,自评分5分。
6、在财务工作的过程中现金支出符合《现金管理暂行条列》规定。
此项满分5分,自评分5分。
7、在工会财务工作管理过程中,我们按规定建立会计档案且妥善保管。会计档案按照国家会计档案管理制度的规定定期整理归档,妥善保管,调阅和销毁符合规定手续。
此项满分2分,自评分2分。
8、做到工会配合有关部门督促本单位按全部职工工资总额的2%及时足额计提拨交工会经费。
此项满分15分,自评分15分。
9、做到积极争取行政支持补助经费。
此项满分5分,自评分4分。
10、在工会工作的过程中,做到按规定收好用好工会费。
此项满分7分,自评分7分。
11、我们工会各项收入合理合法。工会的收入和代管项目按《工会法》和工会会计制度规定办理,对不符合规定的资金和经费不收取,也不进入工会账户代为管理。
此项满分3分,自评分3分。
12、做到严格执行预算制度。工会按上级工会规定及时编报年度预算和结算,按时上报资产负债表。
此项满分7分,自评分7分。
13、在工会经费的支出过程中,我们按年度预算安排项目,做到量入而出,收支平衡,工会滚存结余不出现赤字。
此项满分5分,自评分4分。
14、做到工会经费使用合理。在经费使用中,经费重点用于维护职工权益,用的合理,职工满意。
此项满分5分,自评分4.5分。
15、我们严格按照财经纪律和财务制度。各项支出按国家和上级工会的有关规定办理。
此项满分5分,自评分5分。
16、在财务管理工作的过程中,我们实行民主管理,定期公布财务收支,接受广大教职工的监督。
此项满分5分,自评分5分。
17、我们做到工会资产安全完整。工会资产做到定期盘点。
此项满分3分,自评分2.5分。
本次自检自查共三大项,17小项。满分100分,自评95分(合格)。
财务自查报告
xxx省总工会:
根据《xxx省总工会关于安排布置全省工会财务工作大检查的通知》精神,xx集团工会(以下简称“xx集团工会”)结合实际财务情况,严格按照通知中规定的财务检查重点,对本级工会及所属各基层工会的财务工作进行了认真检查。现报告如下:
(一)经费收缴。
xx集团工会高度重视工会经费收缴工作,不断改革创新工作方式,加强经费的收缴工作。20xx年,集团所属各成员企业职工工资大幅上升,经费收入稳步增长。全年共上缴经费xx元;xx集团工会收到省总反拨经费共xx元,其中:产业留成xx元;截止到20xx年底返拨下属各基层单位金额xx元,剩余未返拨金额已于20xx年下拨。
(二)收支管理。
xx集团工会倡导在所属基层工会中建立健全内部控制体系,按“不相容职务相互分离”的原则,完善岗位责任制度和内部稽核制度,并建立严格的经费开支程序和坚持“一支笔”审批制度。做到管好、用好工会经费,保证资金使用符合法律规定;做到专款专用,经费使用合理。
(三)会计管理。
新工会会计制度实施以来,xx集团工会及所属基层工会顺利做好新旧制度衔接工作,目前xx集团工会已全部执行新的会计制度。各级工会按照新会计制度的规定进行会计核算,并做到会计账簿设置齐全、会计记账准确合规、资金定期核对等。
(四)预算管理。
xx集团工会积极强化预算管理,严格按照《工会预算管理办法》的规定要求各级工会编制预算及进行预算调整,并狠抓预算执行。下级工会上报预算时,xx集团工会严格进行审查监督,重点审查费用支出的合理性,以控制成本费用开支,提高经费资金使用效率。预算执行时,实时跟踪基层工会的财务数据,密切监视预算的完成情况。
(一)经费收缴方面。
自从工会经费的收缴模式改为地税代收后,经费收缴的效率得到了明显提高,省总向基层工会反拨经费也更加及时高效。但在经费征缴过程中,由于部分企业对各季度经费上缴征期的不了解,经常出现经费上缴不及时,从而导致该部分企业工会经费反拨滞后延期的现象。
20xx年xx集团工会将在各个征期内及时督促集团所属企业上缴经费,保证经费及时上缴和反拨。
(二)制度建设方面。
在会计核算和财务管理方面,xx集团工会严格执行《工会会计制度》、《xx集团工会财务会计管理规范》,规范财务会计管理工作。但xx集团工会在具体业务方面缺少相应的管理制度,财务制度体系亟需进一步完善。今后,xx集团工会应结合自己的实际情况,不断建立健全完善的财务管理制度体系。
财务自查报告
为切实抓好群众反映强烈的“四风”突出问题的专项整治工作,根据市纪委《关于印发〈超标配备公车及公车私用专项整治工作方案〉等五个专项整治工作方案的通知》的要求,我局认真开展违规配备使用管理公务用车、公款送礼、“庸懒散”、违规职务消费和公款大吃大喝问题等方面的专项整治工作,现将自查情况报告如下:
务活动腐败行为,让公务消费关进制度笼子,在阳光下运行。局领导要求大家要把思想和行动统一到纪委的部署和要求上来,进一步增强责任感和紧迫感,采取有力措施,确保违规职务消费和公款大吃大喝问题治理工作有效开展,并取得实实在在的成效。
为更好的开展违规职务消费和公款大吃大喝问题专项整治工作,我局结合自身工作实际,逐项对照检查,认真开展自查。尤其是认真自查了本单位的各项经费开支情况,全局领导干部和职工没有发现违纪违规现象和行为。来人实行领导审批、局办接待、限制陪人、控制标准等用餐制度。不上烟,不喝高档酒。临时公务用餐发票除分管领导签批外,还须由局长审核后方可报销。没有出现过度职务消费、奢侈浪费现象;没有出现职务消费过程中假公济私、化公为私现象;没有在高档酒店、宾馆、农家乐、私人会所等场所公款吃喝。20xx年上半年公务接待费为3。3万元、会议费0。1万元、公车运行费1。3万元、差旅费0元,切实按照纪委要求严格执行。
艰苦奋斗、勤俭节约,反对奢侈浪费的良好风气,以至于艰苦奋斗的意识不高,艰苦奋斗、勤俭节约的意识还没有在全体干部职工中真正树立起来。二是不能很好地从细节管理上将厉行勤俭节约反对奢侈浪费,禁止用公款相互吃请落实到每个工作环节中,贯彻“厉行勤俭节约反对奢侈浪费”执行的力度还有待加强。
在今后的工作中,我们将按照纪委的要求,持之以恒,抓好落实。进一步加强教育管理,坚持勤政廉政、艰苦奋斗的作风。要加强舆论导向,组织干部职工加强政治理论学习和世界观的改造,不断树立正确的人生观、价值观、业绩观,认真落实科学的发展观,努力在思想上牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约,反对浪费的观念,要营造发扬艰苦奋斗精神、反对奢侈浪费的良好氛围;大力提倡和弘扬艰苦奋斗的作风,在各项工作中都按照勤俭节约原则,精打细算;教育全体干部职工要在工作、生活中坚决反对形式主义、官僚主义、享乐主义和奢糜之风。
财务自查报告
在我院的.作风整顿活动中,结合本单位的实际情况,对本单位的会计工作进行了认真的自查,现将自查情况汇报如下:
加强医疗收费管理,规范医疗服务收费行为是财务管理的重要内容,必须狠抓落实。
(一)严格执行收费问责制,认真执行国家收费政策。
(二)强化医疗服务收费公示制度,接受群众监督,一旦发现有多收乱收的,从科室绩效中扣除,并追究科室负责人和当事人的责任。
(三)加强药品价格管理,严格执行国家药品价格政策,医院实行《一日开方制》,按病人实际用量处方,当日药品必须用完,任何科室不得截留。
(四)规范医用耗材的使用和管理,医用耗材由器械科统一采购和管理,严格执行收费标准及明码标价,使用科室不得自带材料进行手术和治疗,一次性高值耗材不得重复使用。
(五)严禁收费室外借现金。
医疗收费工作是财务管理、医院管理年及纠风工作的重点工作,也是医院当前的中心工作,全院各业务科室必须提高认识,高度重视,从维护患者的利益出发,自觉遵守物价法律法规,加强对医疗收费行为的监督管理,健全收费管理制度,对各临床科室和重点部门的医疗收费进行彻底检查,对容易出现差错的薄弱环节和重点部门要进行重点检查,决不允许有自立项目收费、分解收费、重复计费等违规行为。
积极参加各种有助于工作的学习机会,努力配合领导的工作,为了建设医院更加美好的明天而奋斗。
财务自查报告
我单位接到《关于20xx年开展作风建设突出问题专项治理的总体方案》文件后,组织了相关人员进行学习,并成立了以主任为组长,财务人员为成员的自查专班,对20xx年7月1日以来的财务管理情况进行了自查,现将自查情况报告如下:
1、取得的成绩:
单位建立了财务管理责任体系,能执行单位预算,各项收入和支出全部纳入部门预算管理,无超编制安排人员经费情况。
银行账户开设和存款管理规范;津贴补贴按政策规定发放;会议费、培训费、接待费管理使用无违规情况;无“小金库”和“账外账”现象;工会经费按规定比例和预算批复计提及使用。
单位资产管理规范,资产配置、使用和处置无违规情况;无对外出租、出借资产的情况。
单位内部控制制度建设逐步完善,建立了内部控制制度;依法设置财务机构,财务人员均有会计资格证;会计、出纳分设,银行账户预留印鉴分人管理。
2、存在的问题:
公务卡结算还需要进一步推进,新调进人员还没有及时办理公务结算卡,原职工办理的结算卡使用不多。
1、进一步加强财务管理和财务自查监督,巩固规范管理的成绩。
2、补办公务结算卡,按照要求进一步落实公务卡结算制度。
财务自查报告
根据县教育局财务管理工作专项检查工作的通知精神,结合学校实际情况,就学校收进管理、支出管理、资产管理和财会队伍建议等方面进行了自查,现将自查情况汇报以下:
(一)收进管理
1.所有预算外收进全额解进财政专户,严格执行收支两条线管理
2.我校已实行免费进学,无擅自设立收费项目、扩大收费范围或进步收费标准
3.针对外地学生各类收费按规定使用财政部分同一印制的财政票据,无乱收费现象
(二)支出管理
1.学校各项支出按实际发生数列支,无虚列虚报和白条抵库等现象
2.学校购置的教学仪器装备、办公作品及图书资料等都实行政府采购
5.不存在私设小金库、***私存、账外账、坐收坐支等现象
(三)资产管理
(四)财会队伍建设
1.从事财会工作的财会职员,是结算中心派出的报账员,具有会计从业资历证书
加强财务管理,进步教育经费使用效益,是落实科学发展观、办好让人民满意的教育的重要内容,是增进教育延续健康发展的基本保证。学校的财务管理工作事关广大学生的亲身利益,事关学校的健康发展,学校领导充分熟悉加强财务管理的重要性,在今后的工作中切实加强领导,采取有效措施,确保财务管理规范化、制度化、科学化。
财务自查报告
为了加强巴青县教育系统财务管理,规范和加强财会工作,贯彻落实《教育部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见》(教财[20xx]21号)文件和《自治区教育厅、自治区财政厅关于开展中小学财务管理工作专项检查的通知》(藏教厅[20xx]8号)文件精神,我局对我县13所学校财务财务管理工作进行了认真自查,现报告于下:
为了切实加强自查工作力度,确保相关人员及时到位,我县成立了巴青县中小学财务管理自查工作领导小组。相关人员如下:
组长:
副组长:
成员:
1、各校均建立了财务管理制度,做到工作职责上墙。由专人管理学校各项财务。做到分工明确,责任到人。
2、建立了学校财务管理内部审计制度、收入、支出管理制度和固定财产登记制度,县教体局、财政局经常下各校检查指导财务工作,确保各校制度落到实处。
各校均配备兼职财会人员,设有会计和出纳。我局并定期组织各校财会人员,参加财务培训。
(一)、我县教育系统收费情况
1、我县义务教育阶段,全县13所中小学免除学杂费政策都已得到全面落实,所有学校均免费提供教科书、作业本。
2、全面实施农牧区学生义务教学阶段“两免”“三包”政策,并得到彻底落实。
3、在义务教学阶段,全县13所学校均不收取任何报名费用及任何违反国家规定的费用。
4、各中小学没有一起利用学校教育、教学场地、资源举办面向中小学生的各种收费培训、补课行为。各中小学没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。
总之,在我县教育系统收费中,严格按照国家政策及上级单位要求,实施并落实,无任何乱收费情况。
(二)、“三包”经费管理使用情况
1、各学校严格按照“三包”经费的相关文件精神认真彻执行。
2、严格专款专用原则,不能挪作他用。
3、“三包”经费的落实情况必须有本乡镇党委、政府及有关部门的监督和审计。每月进行校务公开,每学期必须进行政务公开。
4、要求和中、小学做到帐目清楚,手续齐全。
5、合理地使用“三包”经费,把“三包”经费用在实处让学生吃好、穿好。
6、各学校使用“三包”经费时,必须有两人以上同时参与,防止经费流失。
全县中小学,做到了合理地使用“三包”经费,是国家的惠民政策,严格落到了实处。
(三)、其他财务管理情况
1、各校均无私设“小金库”和公款私存等违规现象。各项均在银行开设有学校公用资金帐户,并做到收支有据,账目清晰。
2、学校各项经费支出,都严格遵守各项财经纪律和财务制度,无乱之滥用和铺张浪费等现象。
3、对于大额款项支出,均要经过经办人、证明人签字,对于涉及基建等项目的支出,都附有合同、结算表和其他相关材料。
4、各校对于学校的资产增减,都做了较好的登记,做到出入有据。
1、目前我县各校财务人员均为兼职,希望上级单位,能给我县各校配备专职财会人员。
2、进一步加大财务人员培训力度,提高业务能力。
公司根据贵局下发的[xxxx]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求,以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述,我司xxxx年11月20日前开展了第一阶段的自查工作,认真分析了自查中发现的问题,确定了具体整改期限,明确整改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题,我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度,落实整改情况。
根据《通知》的目标和要求,各公司的财务会计基础工作应达到以下要求:
(一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构,做到岗位职责清晰,授权明确合理,不相容职务相互分离,相互制约;财务会计人员具备相关专业知识和专业技能,具备会计从业资格;公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。
(二)各公司应当根据相关法律法规的规定,建立健全符合公司
自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善,明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款,对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定,责任追究应与绩效考核挂钩。
各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度,对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。
(三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理,保证财务信息系统的独立性,不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统,也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求,满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。
(四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性,凭证填制符合要求,会计档案归档及时、保管安全;应当切实提高会计核算和财务信息披露水平,能独立编制合并财务报表和报表附注;应当根据《企业会计准则》及相关规定,结合公司所处行业特征和自身生产经营特点,制定明确、恰当的会计政策,并在财务报表附注中详细披露,不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。
根据上述通知要求(一),我们在自查中依托财务管理组织架构,明确了各岗位职责、优化了工作流程,根据各岗位业务变化,及时进行了修订更新;对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,了解会计人员是否具备从业资格;在xxxx年12月份公司组织安排了“财务部门20xx年度教育训练计划”。
根据上述通知要求(二),自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定,具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则,如:《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。
根据上述通知要求(三),自查中公司规模急速发展,经营模式的不断创新,流程操作更新加快,在财务信息系统方面已加强建设和管理,公司erp系统已升级至用友8、9、0版本,人员操作权限由信息部严格控制,职责分明。为适应公司发展需要,公司已增加了费用预算模块,采用用友软件中的集团预算应用模式,包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理,从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析,以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控,并能够独立部署预算与报销的it系统,利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块,主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp系统中管理,固定资产请购单采用系统打印代替手工单据,极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块,这些模块已陆续投入使用。
针对在自查中发现问题及具体整改情况如下:
1、财务人员和机构设置基本情况
存在的问题:财务部分人员暂未取得会计从业资格证。
整改措施:根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定,按照《深圳市会计条例》中第十条:“取得会计从业资格证书的人员,方可从事会计工作”要求,公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,审查各会计人员的从业资格,通知未取得会计证人员在最近一个周期考取,人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。
整改结果:未取得会计证人员将在20xx年6月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取,12月参加财会电算化考试,预计年底可取得会计从业资格证书。
2、会计核算基础工作规范性情况
存在的问题:对合并范围往来定期对账,每月一次明细账核对,只是核对正确,未对结果签字确认。
整改措施:进一步明确、规范各会计人员岗位职责,完善各往来对账手续,从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账,在次月10号前完成对账工作,由双方签章确认,现已遵照执行。
整改结果:从xxxx年11月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认,后续持续监督执行。
3、资金管理和控制情况
存在问题:
(1)、出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单;
(2)、部分银行存款余额调节表未复核。
整改措施:
(2)、监督检查银行存款余额调节表签批手续完整,并且指定专人复核,在每一账户银行存款余额调节表完成后,对银行存款余额调节表统一填制汇总表,核对银行存款明细科目,以防相关表档遗漏。
整改结果:
(1)、出纳人员从银行获取银行对账单,已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单。
(2)、部分银行存款余额调节表未有专人复核,已整改由资金部负责人复核,并且签名确认。
4、企业财务管理制度建设和执行情况
存在问题:公司财务制度体系建设不完善,相关制度没有更新,存在部分已在执行的工作流程,没有形成书面制度文件。
整改措施:公司依据企业会计制度,企业会计准则,企业内部控制基本规范等相关法律法规,结合公司业务特点,完善相关财务管理制度,并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化,及时修订更新相关制度。
整改结果:现已补充部分制度:如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订,进一步完善公司制度建设,并严格遵照执行。
5、母公司对子公司财务管理和控制情况
存在问题:公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查,财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。
整改措施:发布公司相关审计、财务检查工作规范制度,后续对子公司检查结果形成书面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核,报母公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批,最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理,子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人,负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金。
整改结果:公司制定发布《内部审计制度》,对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改,进一步加强巡检工作管理,规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限,不断提升财务、审计检查工作效率,保证公司资产安全。
深圳证监局于20xx年12月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题,针对证监局提出的问题,我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果,现就整改情况报告如下:
1、关于票据管理问题
存在问题:支票管理登记、领用记录不齐全、规范。只有领用记录,未有登记购买记录。
整改措施:建立票据管理登记台账,严格登记购买支票日期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息。
整改结果:票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理,完善了台账登记内容,并遵照执行。
2、现金日记账、银行日记账登记问题
存在问题:缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。
整改措施:专项活动自查开展时,即已安排出纳补录现金、银行存款日记账,贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账。
整改结果:手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕,后续出纳严格按照要求及时登记、日清月结。
3、关联方、董高监日常出差报销用借款问题
存在问题:存在关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管在公司有临时借款,此借款全部为日常出差用的临时借款。
整改措施:公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项。公司发布了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》,并且已遵照执行。
整改结果:经过整改公司在xxxx年12月31日前所有关联方、董高监在公司的日常出差部分借款已报销,未报销借款部分已全部归还公司。
通过此次会计基础工作专项自查整改活动,我公司根据相关法律法规的规定结合公司自身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系,建立了财务会计基础工作规范化的长效机制。对公司存在的问题进行了深刻剖析和反思,并进行了认真整改,进一步提高我公司财务会计管理工作。今后我们将不断学习有关法律、法规和规章制度,加强与监管部门的联系,不断提高依法规范运作的水平。
财务自查报告
根据财政局文件【xxx】号文件要求,为进一步加强事业单位财务管理工作,规范事业单位管理行为,提高财务管理质量,校园成立了自查领导小组,由总务主任牵头对20xx年度财务收支状况、资产帐目进行了认真地自查,对自查状况报告如下:
我校设立专职会计1人,配备出纳1人,都具有必须的专业潜力,严格按照有关财务规范程序报帐,经费使用合理,报表准确、及时,数据真实。
我校财务管理制度健全,制定了健全的《固定资产管理制度》《有现金管理制度》、《财务管理制度》、《保管制度》、《出纳制度》、《会计制度》等。并做到制度上墙。
校园收入除财政拨款外,还有幼儿教育培养费收入,对该事业收入严格执行收支两条线管理,杜绝了小金库及帐外帐的现象。校园各项开支均实际发生数列支,无虚列虚报,无白条作为报销凭证,票据合理,均要经办人签字,注明用途。实行每月会审会签制。报销凭证附件合规、合法、完备。
1、在会计基础方面会计无证上岗,未规定完成20xx年度财务人员继续教育的学习。
2、在会计核算里,少数科目运用不当。
3、没有建立会计档案借阅制度。
4、启用帐薄填写不完整。
对无证上岗人员督促学习,争取取得会计证,持证上岗。对未完成会计继续学习的,要求在20xx年度加强补习学习。修正用法不当的会计科目。建立会计档案借阅制度。将帐薄启用表填写规范。
本次自查工作校园领导高度重视。透过自查认为本单位自查得分为93分。透过自查工作的开展,进一步加强了对会计基础工作重要性的认识,对今后规范强化基础管理、强化监督、扎扎实实地搞好校园财务管理工作是十分必要的。
财务自查报告
1、单位所有非税收入,无隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支或者私分,以及违规转移到所属工会、服务中心等单位使用的问题。
2、无乱收费、乱罚款、乱摊派问题。
1、无转移、转嫁支出问题。
2、无乱发津贴补贴问题。
3、无违规扩大出国经费开支范围问题。
4无超标准配置公务用车问题,无违规转移摊派公务用车购置及运行费用问题。
5、无超规格超标准接待和赠送礼品、礼金、有价证券、纪念品及土特产品问题。
6、无以虚报、冒领手段骗取会议费问题、无违规扩大、擅自提高会议费、培训费开支标准和范围问题,无转嫁、摊派会议费和培训费问题。
7、无以虚报方式套取骗取财政专项资金问题,无违规挪用专项资金问题。
无违反政府采购程序,“暗箱”操作、无预算采购和超预算采购等问题。
1、无违反规定配置资产造成浪费问题。
2、无固定资产账实不符及擅自处置资产、转移收入、私分资产等问题。
1、无非法印制票据,转让、出借、串用、代开票据问题。
2、无伪造、变造、买卖、擅自销毁票据等问题。
1、会计核计是符合《会计法》和国家统一的会计制度规定,会计资料是真实完整,无会计造假行为。
2、会计人员是具备会计从业资格。
1、无应列入而未列入规定账户、账簿的各项资金(含有价证券)及其形成的资产。
2、无贪污、私分、行贿、受贿,以及套取会议费、培训费和出国(境)费用等设立“小金库”问题。
财务自查报告
学校财务工作在学校工作中是一项非常重要的工作,是搞好学校教育教学工作、改善办学条件、校容校貌的有力保障。学校财务工作的开展是否能做到合理、合规、合法,将有限的经费用在刀刃上,使学校得到发展,关建在于学校对财务工作的管理。因此,我校历来对财务工作的管理都非常严格,力争在财务工作中不出现疏漏,将财务工作抓好抓实。在财务工作的开展中,做了大量的工作,根据沁教文【20xx】63号文件的安排,5月3日-5月12日对我校财务管理进行自查,现将我校财务工作的开展情况自查自纠如下:
在财务工作过程中,我校严格按照有关规定,成立了财务管理领导小组,建立健全了各项财务规章制度,严格执行国家有关财务法规,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据我校各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。
根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生。通过自查我单位资金使用情况无违规现象。
此次自查过程中学校领导高度重视,通过自查,我单位会计未取得会计从业资格证,财务公示有时未按时公布,个别学校存在欠款,今后要进一步完善这方面的制度,对财务工作的开展和管理严格按上级主管部门的要求进行,求真务实地将学校财务工作抓好抓实,在今后的工作中,我们将积极参加财务工作培训,努力学习财务知识,不断提高财务人员的工作素质,力求将我校的财务工作做得更好。
财务自查报告
我校收取学生费用按学期收取,在开学初,由总务处分组统一收取,收费标准为:学费每学期400元/生,住宿费80元/生,书费根据各专业不同由教务处预算出书费,总务处统一收取,学期后期统一结算,多退少补。
在收费过程中,严格按照收费有关规定进行公示,挂牌收费。当天所收费用汇总后均全部交由学校出纳员开起财政部门统一印发收据,如数存入财政专户。严禁学校各处室、学部、教师个人向学生再收取任何费用。
我校勤工俭学收入来源主要有:学生食堂、小卖部、基地。学校按年核定向管理者收取管理费,校内设立勤工俭学专帐,并将所收管理费按时存入财政专户,严格按照勤工俭学“433”制列支使用。
学校所需列支经费均按照有关规定按月向主管部门申请,由会计统一列支。
学校支出实行校长负责制,在购买所需物品时,超千元以上的须由领导班子讨论报县采购中心批准后采购,在经费支出中,所产生的票据由经办人签字,校长核实签字认可后,方可报销。
由于学校校舍紧张,没有统一的保管室,所购进物资均由总务处严格进行资产登记,并作好借出登记。由使用教师从总务处领出,保管使用,在期末或年末由总务处统一清理,并将不再使用的物资统一收回管理,开学初再按需发放到使用教师手中。
学生国家助学金及各种学生助学金,学校均设专门帐户和管理人员,做到了专款专人专用,同时,严格按照相关文件规定和相应操作程序设立台帐支付给学生。
学校培训经费严格按照文件规定和培训列支程序进行列支。具体由学校财务室、招生。
就业办根据培训计划和培训进程对所需经费报校长审批,总务处统一采购耗材,学员补助费由培训班主任报招生就业办公室汇总,报校长签字,财务室统一发放。
上级划拨的各种资金,均通过财政专户严格实行“专款专用”,无截留、挪用违规行为。
学校每学期均由总务处牵头,以校长为组长各处室、工青妇负责人组成查帐小组对学校财务收支进行检查,并在全职会上进行帐目公布,络列大笔资金的支出情况。
部队自查报告
根据上级工作要求,对照《中国共产党发展党员工作细则》,为进一步规范发展党员工作,确保发展党员质量,金湖社区党总支对成立三年以来全社区各支部发展党员工作进行了认真的自查。现将自查情况报告如下:
金湖社区党总支成立于20xx年3月份,下属4个党支部,目前共有党员64名(包括一名预备党员)。其中第一党支部12名,第二党支部20名,第三党支部14名,服务中心党支部18名;男性党员42名,占党员总数的65.6%;女性党员22名,占党员总数的34.4%;大专以上学历党员26名,占党员总数的40.6%;35岁以下青年党员30名,占党员总数的46.8%。
发展党员工作是党建工作的重要组成部分,只有不断吸收新鲜血液,才能保持党组织的生机活力,才能使我们党兴旺发达,后继有人。三年来,金湖社区党总支在区委组织部和街道党工委的领导下,认真贯彻执行《中国共产党发展党员工作细则》,严格遵循发展党员“坚持标准、保证质量、改善结构、慎重发展”的方针,按照控制问题、优化结构、提高质量、发挥作用的总要求,扎实做好发展党员工作,取得了明显的成效。三年来,共发展党员6名,其中35岁以下党员4名,女党员3名,大专以上学历党员3名,较好的改善了以往社区党组织党员结构失衡的问题。随着党员队伍不断壮大,党员素质稳步提高,党员结构有所改善,有力地促进了社区的建设和各项事业的发展。
(一)注重在年轻人中发展党员。由于长期形成的农村党员老龄化问题,社区各支部特别注重在年轻人中发展党员,对于优秀的青年知识分子,一线工作人员,总是找其交心谈心,关心他们的生活,关心他们的成长,让他们感受到党组织的.温暖,从思想上动员他们入党,保证其入党动机的纯洁。
(二)严把党员入口关。为了保证党员的质量,就必须严把党员入口关,让有思想觉悟的人入党,让真正想入党的人入党,而不是追求所谓的数量。一是了解其入党动机,看其纯不纯;二了解其为人,看其真不真;三是观其行为,看其实不实。
(三)严格规范党员发展程序。党员的发展程序是xx所规定的,现在有部分群众想走捷径,提前申请日期而提前入党,或者党员大会上讨论不规范。这些,都是我们重点把握。同时,对于不懂的支部书记进行一对一指导,确保程序规范合法。
近年来,金湖社区党总支认真抓好发展党员工作,取得了明显的成效,但也存在一些不足,如:对党务工作的个别规定要求理解不是很透彻,发展材料整理不够完善等,今后,我们将努力克服工作中存在的缺点和不足,进一步规范工作程序,切实抓好发展党员工作:
一要进一步加强发展党员工作的组织领导,确保发展党员各项工作落到实处,把更多的优秀人才吸引到党内来。
二要进一步健全完善发展党员工作机制,不断规范发展党员工作程序,确保发展党员工作逐步制度化、规范化。
三要进一步加强党务工作者的培训工作,不断提高党务工作者的业务素质,为做好发展党员工作打下坚实基础。
部队自查报告
自作风纪律整顿活动开展以来,我对照标准找差距、参照先进查不足,在身边战友的支持帮助下,如沐春风、受益匪浅。作为一名基层分队的排长,我充分认识到自身的一言一行、一举一动无时不刻不在潜移默化中影响着身边的战士。通过自查自纠,我对自身存在的问题短板进行了深入的剖析,现将本人体会总结如下:
一、管理少经验、工作缺思路对全排的管理缺乏行之有效的方式方法,抓连队经常性工作简单片面,不够细致深入、不够全面彻底,不能善始善终,缺少详实周密的`工作规划。遇到困难,往往心浮气躁,不能脚踏实地。问题繁琐,往往耐不住性子,从而迷失工作重心。对人员思想动向把握不准,忽略与战士的沟通与交流,同时对战士缺乏系统的了解,未能充分发挥全排人员的战斗力。
二、思想偶懈怠、标准有差距自我约束力较差,没有完全转变思维观念,缺乏强烈的事业心责任心。面对任务时,存在侥幸心理、畏难情绪,总想为完成任务而完成任务,没有注意工作质量,标准往往不高。作为连队骨干,主动作为意识淡薄,思想上容易放松对自己的要求,从而给战士们带来负面影响。缺乏敏锐的政治洞察力和鉴别力,对于有征兆的问题不能及时发现并采取有效措施。
三、组训欠方法、素质不过硬个人队列素养、体能储备存在明显短板。与一名合格的基层带兵人之间还有一定的差距。组织训练时,不能严格施训,经常、得过且过,不追求实效,不把握标准。训练中缺少足够的威信,对人员的掌控不到位,不能有效的起到骨干作用。同时缺乏科学有效地训练方法手段,不能很好地激发战士们的训练热情、导致训练效果事倍功半。
四、学习常浮躁、自我易满足学习不能全神贯注,少思考、欠深入,难持久,不精于刨根问底,不善于总结归纳,不勤于持之以恒,不能将知识有效转化成解决问题、破解矛盾的能力,对于工作亟需的基础知识掌握地不够细致透彻,往往一知半解。取得一点成绩后容易自我满足、自我欣赏,从而丧失自我修正、自我追赶的机会,给今后的工作埋下隐患。
一、注重工作作风培养,执着专注、脚踏实地通过强化责任意识、使命意识,激发主动性、创造性。压力面前及时调整心态、敢于自抬标准砺本领、自设险境铸品行。保证在困难面前能够沉心静气,拿出最佳状态,提高工作标准、提升工作效率,坚决保质保量、按时完成各项任务,坚决克服浑浑噩噩、敷衍了事的散漫作风。同时,通过不断审视自己、反思自己,及时发现存在的问题,并积极寻找对策,努力加以改正,做到"知行合一",从而实现自身的不断变革、不断完善。
二、努力抓住学习本质,储存能量、提升素质紧抓时间、善用载体、持之以恒,努力学习与任职需要相适应的基础知识,力争军事素质过硬、政治素养全面。坚持学以致用,掌握相应的理论,提升自我工作层次,练就扎实的管理功底。注重向书本学、向经验学、向实践学、向领导学,树立从严管理与以人为本相结合的科学理念。同时注重本职专业的提升,发挥特长,以创新精神研究新情况、解决新问题。
三、全面聚焦自身短板,克服缺点、弥补不足。
针对存在的弱点与问题,思想上高度重视,不刻意规避、不淡漠忽视,充分把握机遇,在重大任务中锤炼、在日常生活中养成,通过自我加压努力,提升自己,力争早日迎合连队的需求。多向战友取经,多向同事学习,努力扬长避短,见贤思齐。在平日里,大力强化军事训练,磨砺战斗作风,总结带兵经验,牢记错误教训,处处以身作则、树立标准,努力上好基层这一课、读懂基层这本书。
新兵排排长的体会认识作为新兵排排长,我深刻意识到岗位的责任重大,要心系战士,以情带兵就必须充分发挥骨干的核心职能,加强与新兵的沟通交流,掌握战士心理走向、为他们疏导问题疑惑,排解新同志的后顾之忧,做到情感上关怀、思想上开导、精神上帮助。在新兵复训期间,我会在讲究带兵方法与技巧上下功夫、动脑筋,牢牢把握既要从严施训又要以人为本,既要狠抓养成又要科学引导的基本原则,紧密联系新战士年龄普遍较小、思想相对稚嫩、心态浮动频繁的特点,尽可能的为他们创造施展才华的机会,展现自我,收获激情和自信,使新兵的军政素质与兴趣爱好两翼齐飞。让新同志们在警勤连这个大家庭中真正找到"家"的温馨。
财务自查报告
根据《xx分行2015年一季度会计检查意见书》要求,我行由财会部部牵头,组织xx分行营业部、b支行、b支行对意见书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下:。
2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会,xx营业部、a支行、b支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议,会议对整改工作进行了详细布置,要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕,提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。
(一)加强会计业务培训,提高会计人员风险意识。
针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。”的情况,我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训,利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计管理部门根据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训,更新知识,及时掌握新政策、新规定,限度减少因制度理解偏差所带来的误操作,从而提高会计核算质量。
财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习,参加人员为各级会计管理人员、xx行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对照制度解读,纠正我行做业务中的偏差,进一步加强了票据业务的操作和管理。
各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情况,财会部根据报送的记录抽查录像,跟踪员工学习的动态,通过季度考试、监督传票质量、会计检查等,落实学习效果。
(二)加强会计队伍建设,做好会计人员的梯队培养。
针对“会计人员不足,存在风险隐患”的情况,我行进行了一系列的会计人员调整,充实一线会计员工队伍,加强后备会计人员储备。具体是,第一步,由b行二级主办c接替zx担任b支行会计主管。zx调回xx分行工作,主要负责票据管理等重要职责。e支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步,新入行的柜员先到现金柜台临柜学习,将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实xx营业部会计人员队伍,由老员工带好新兵,并加强柜面票据、账户管理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的招聘,预计近期会计管理人员会增加充实。
(三)建立健全岗位责任制,明晰会计岗位职责。
“会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题,我行分析原因是由于柜员间职责不清,操作不规范导致的。整改措施是,对营业室人员进行明确分工,进一步健全会计岗位责任制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进,发现问题,及时解决。具体为:各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位,结合本行的实际情况重新拟定岗位职责,加强各岗位的协调性,和操作的连贯性,尤其将大量的会计后台业务做明细划分,避免一人兼职过多,无法履职的情况。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部,财会部对职责表进行把关,提出意见建议,并照此分工进行会计监督检查。
(四)优化改革柜面流程,强化各项制度实施细则的建设目前我行存在柜面流程不尽合理,柜员操作存在逆流程的现象。对此问题我行采取的措施是,根据《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算操作规程》等的要求来确定。制定会计管理制度实施细则,本着保证会计工作有序进行,科学合理,便于操作和执行的原则。全面规范本单位的各项会计工作。只有制定了先进合理的实施细则和操作流程,会计工作才能避免出现纰漏和风险。
(五)提高会计管理人员素质,加强会计业务检查监督针对“检查问题整改不到位”“屡查屡犯问题严重”、“大额及对账业务不规范”等问题,我行分析了存在问题的原因。主要是由于会计管理人员没有严格履行审核和监督的职责,审查力度不够。下一步工作中会计管理工作要求:一是检查突出重点;二是违法必究。突出重点,就是要集中力量深入检查,重点突破,避免做表面文章,避免查而不处、不了了之。违法必究,是检查工作的关键环节。检查工作的落实,关键在于要严格执行:对于问题责任人,一是通报。二是罚款。三是行政处分。
各级会计管理人员要严格要求自己,紧跟制度规章更新的步伐,做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督,避免以罚代管的工作方式,将监督重心前移。
(六)整改完成情况。
本次检查中发现的大多数问题都已按要求整改完毕,一户专用账户“xx”由于需要客户配合重开财政五联单,正在积极整改中。对于“对2012年11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件。”的情况,已对11月份以来开户的单位逐个打电话联系,目前还有20个账户没有提供机构信用代码证。
财务自查报告
根据《xx市审计局关于开展年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神,我局结合自身实际情景,对本单位的财政财务收支情景进行了认真的`自查,现就自查情景报告如下:
为确保此次自查工作顺利进行,我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组,积极开展自查自纠工作。
成立清查小组后,局领导要求认真学习文件精神,对照自查资料进行自查。做到不走过场不留死角,及时发现和解决存在的问题。
按照《xx市审计局开展年度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求,我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情景以及内部财务管理制度的建立健全和执行情景进行了自查。
1、我局所有财政资金均按预算用途使用,支出真实合规。
2、严格专项资金管理,做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。
3、非税收入征收合法合规,无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。
4、认真执行收支两条线的政策,无以支抵收和坐收坐支的现象。
5、认真执行规范津补贴政策,无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。
6、国有资产帐实相符,核算规范,无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。
7、我局单位资金全部集中统一管理和核算,无“账外账”和“小金库”。
8、我局根据本单位实际,建立并实施内部监督和控制制度,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度,有效地实施了内部监督和控制。
经过自查,我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高。清查小组提出在以后的接待工作中必须要厉行节俭,严格控制接待标准。
财务自查报告
为加强财务管理,根据上级主管部门的安排,我校组织相关人员对学校财务工作进行了严格的自查,现汇报如下:
加强了财务工作的管理力度。为了使财务工作的开展做到合理、合规、合法,加强内部监管,幼儿园成立了财经领导小组,财经审查小组,完善了《财务工作制度》,制定了《会计员工作职责》,《出纳员工作职责》,《保管员工作职责》,《采购员工作职责》等系列规章制度。
加强了财务管理的透明度。幼儿园的大宗设施的购买,学校重大维修,都先召开班子会及教代会论证通过后才进行购买。并且严格按幼儿园采购相关规定办理,定期开展内部财务审计工作,定期向教职工公布学校财务情况。公用经费的使用和管理:我园对公用经费的使用和管理严格按上级文件会议精神执行,对不能开支的项目做到不予开支,公用经费的使用除保障教学所需外,主要用于设备添置、校舍维修等方面,未挪用公用经费,未截留专项经费,凡上级拨付的专项资金,总是及时用于专项设备的购置中。严格按照财经纪律管理财务。严格执行上级标准收费,所收幼儿教材费、杂费及保教伙食费等均能及时全额上交亨德森总部。幼儿园对支出票据的收集要求做到及时,严格审批程序,园长长在审核签字时做到不合理、不合规的票据一律不签,未经会计审核,园长及领导签字的发票财务人员坚决不予报销,每月支出票据经会计办公室审核后才拿到总部进行做账。幼儿园各项经费支出,都严格遵守各项财经纪律和财务制度,无私设"小金库"和"帐外帐"等违规行为,无滥用和铺张浪费等现象。
特此报告!
呈贡区亨德森书香大地中英文幼儿园
二o一x年六月一日